В июне 2019 года был получен аванс от Покупателя. Был выписан сч-фактура на аванс и НДС уплачен в бюджет. В июне 2022 был подписан акт сверки. В 4 кв 2022 аванс был закрыт (взаимозачетом). А сейчас НДС-сверка не видит старый сч-фактуру и не может «сквитовать» вычет со старым начислением. Я что, не могу предъявить этот НДС к вычету? И что тогда с ним делать? Сумма приличная, жалко.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Можно ли принять к вычету НДС с авансов при взаимозачете, если аванс получен более 3-х лет назад в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как отразить счет-фактуру на аванс от поставщика, чтобы принять НДС к вычету в декларации по НДС в 1С Добрый день! В июне месяце оплатили за масло 500 000, но продавец сможет отгрузить масло только в июле. Продавец обещает…
- Корректировка зачета авансов от покупателя за прошлый квартал, уточненная декларация по НДС в 1С Здравствуйте. Понятно, что у вас есть многое по данному вопросу, но хочется ответ конкретно по моему вопросу. В 2023 получили…
- Есть ли право покупателя на вычет НДС с аванса при смене поставщика в 1С Добрый день! Перечислили контрагенту А в 2022 году аванс 2 млн. руб. Приняли НДС к вычету, на сегодня работы не…
- Начислили лишний НДС с авансов полученных на счете 76.АВ в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.167.36). В 2020 году мы выдали аванс поставщику, оформили счет-фактуру на аванс выданный…
Статьи по этой теме
- Вычет НДС при возврате аванса от покупателя в 1С В данной статье рассмотрим особенности отражения вычета НДС при возврате аванса покупателю в 1С. Вы узнаете: какие условия надо соблюдать…
- Выставлять ли счет-фактуру на аванс полученный на УСН после корректировки реализации в сторону уменьшения, если аванс не возвращаем в 1С? ООО «БИРЮЗА» (УСН доходы-расходы, с июня ставка НДС изменилась с 5% на 7%). 8 апреля Организация отгрузила товары на сумму…
- Получение и возврат аванса от покупателя на УСН с НДС в 1С Видео: Получение и возврат аванса от покупателя в 1С Аванс от покупателя в 1С Пример ООО «УЮТНЫЙ ДОМ» (УСН доходы-расходы,…
- Восстановление НДС с аванса у покупателя при отгрузке без перехода права собственности в 1С Порядок восстановления НДС с выданного аванса в ситуации, когда дата отгрузки товаров продавцом и оприходования их покупателем не совпадает, налоговым…
Здравствуйте!
Эту часть — НДС-сверка не видит старый сч-фактуру и не может «сквитовать» вычет со старым начислением — покажите, пожалуйста, на скринах. Взаимозачет на что был?
По общему правилу Организация имеет право принять НДС к вычету с авансов, полученных от покупателей, на дату:
-отгрузки товаров (работ, услуг) покупателю (п. 6 ст. 172 НК РФ);
-возврата аванса в связи с изменением условий или расторжением договора (п. 5 ст. 171 НК РФ).
Есть такой нюанас — Письмо Минфина от 11.09.2012 № 03-07-08/268 — относится ли к вашей ситуации?
В программе 1С у меня все идеально. Там все замечательно легло. НДС-сверка — это сервис Контура. Я подумала, что сч-фактура «старая» и наверное Контур не видит так вглубь. По закону я наверное имею право получить вычет.
Про сверку поняла, спасибо за уточнение.
При взаимозачете нет права на вычет НДС с авансов полученных. Но с некоторым исключением.
Посмотрите, пожалуйста, письмо выше — подходит ли оно вам.