Здравствуйте, РЖД выставила с опозданием услуги за март 2022 по ЭДО 05.05.2022. Контрагент посредник получил документы — обычный, не корректировочный сч-ф от 31.03.2022, акт от 30.04.2022, НДС уже сдан. Как правильно отразить услуги посреднику и перевыставить нам (конечный получатель). Посредник хочет уточненку по НДС направить, мы не хотим уточненку. Готовы отразить или в апреле или в мае. Как корректно поступить
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Посреднические операции
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Возмещение Озоном НДС по справке селлера в 1С Добрый день, работаем с маркетплейсом «Озон». «Озон» при перевозках пользуется услугами посредников и в конце месяца предоставляет акт на сумму…
- Какими документами в 1С провести приобретение билетов у агента и выдачу их физ.лицам Мы заключили договора ГПХ с физ.лицами, по условиям договора заказчик приобретает билеты, обеспечивает жильем и питанием. Билеты покупаются через компанию…
- Заполнение раздела 10 и 11 Декларации по НДС при агентском договоре в 1С Добрый день! Заключен договор с Экспедитором и он по завершению сделки предоставил первичные документы: 1.Отчет экспедитора 2.Акт оказанных услуг и…
- Отражение счет-фактур выданных и полученных в Журнале учета выданных/полученных счетов-фактур у Комиссионера при продаже физлицам услуг Комитента на УСН с НДС 5% в 1С Добрый день, эксперты. Посредник — Комиссионер (ООО) продает покупателям - физлицам услуги Комитента на УСНО, НДС -5%, действует от своего…
Статьи по этой теме
- Покупка услуг у иностранца через агента — кто заплатит НДС? Источник: Письмо Минфина от 04.07.2022 N 03-07-08/64027 Информация для: покупателей и посредников-агентов Российская компания приобретает у зарубежного поставщика услуги. Но…
- Как платить НДС по авансам, перечисленным иностранцам, за электронные услуги? Источник: Письмо ФНС от 08.08.2022 N СД-4-3/10308@ Информация для: покупателей «иностранных» электронных услуг С 1 октября 2022 года иностранные компании,…
- Начислять ли НДС при оплате иностранцу за услуги через платежного посредника Источник: Письмо Минфина от 30.09.2025 N 03-07-08/94479 Информация для: заказчиков услуг Минфин рассказал, кто и в какой момент должен платить…
- Налог на Google — возвращаемся к прежнему порядку с 01.10.2022 Источник: Федеральный закон от 14.07.2022 N 323-ФЗ Информация для: покупателей электронных услуг у иностранцев С 1 октября 2022 возвращается порядок,…
Здравствуйте, Татьяна!
Уточните пожалуйста услуги были оказаны в марте, а акт на услуги датирован 30.04.2022 г. и счет-фактура от 05.05.2022. Когда в учете были отражены услуги? Когда учесть расходы, если документы по ЭДО получены в следующем налоговом периоде?
Датой выставления покупателю СФ в электронной форме по ТКС считается дата поступления файла СФ Оператору ЭДО от продавца, указанная в подтверждении этого Оператора ЭДО. Дата получения покупателем СФ — дата направления покупателю Оператором ЭДО файла СФ продавца, указанная в подтверждении Оператора ЭДО (п. 1.10, 1.11 Порядка выставления и получения счетов-фактур в электронной форме).
Материал по теме: Как быть, если покупатель задерживает подписание документов по ЭДО
Дата подписания первичного документа по ЭДО, если он получен позже .
Услуги РЖД марта, сч-ф от 31.03.2022, акт по этим услугам датирован 30.04.2022, в учете услуги пока не отражены. Когда правильно их отразить посреднику? По дате получения по ЭДО (это 05.05.2022). Программа у посредника не может через 76 счет подцепить сч-ф от 31.03.2022, поэтому посредник думает принять 31.03.2022 по дате сч-ф, подать уточненку по НДС. Мы — конечные покупатели. Мартом отражать у себя не будем.
Здравствуйте, Татьяна!
Насколько я понимаю нарушен документооборот: услуги оказаны в марте 2022 г, счет — фактура на оказания услуг от 31.03.2022, акт по этим услугам датирован 30.04.2022, а переданы по ЭДО 05.05.2022г.
Если по факту услуги оказаны, просто не вовремя документ отправлен, то можно принять к вычету НДС по дате составления СФ.
Вы как покупатель имеете право принять вычет по НДС в течении 3-х лет.
Правильно ли будет, что посредник перевыставляет услуги 5 мая, при этом у себя открывает 1 квартал и корректирует книгу покупок и книгу продаж. Мы конечный покупатель отражаем услугу от 30 апреля но с датой получения 5 мая. А сч-ф указываем от 31 марта с датой получения 5 мая.
Здравствуйте, Татьяна!
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Продавец выставил счет — фактуру от 31.03.2022, а акт от 30.04.2022, то есть счет-фактура выставлен ранее оказания услуг. В этом случае у покупателя могут возникнуть проблемы с вычетом НДС: Что будет, если выставить счет-фактуру раньше отгрузки?
Если есть какие-либо документы, подтверждающие, что услуга была оказана в марте, то услугу также отразите 31.03.2022 г. Попросите у поставщика объяснения, почему документы выставлены с опозданием.