Войти в кабинет14 дек 2020 утратили статус участника Сколково, в соответствии со ст 145,1 право на освобождение теряется с с момента утраты такого статуса, то есть с 14.12.2020. В настройках по НДС переключили настройку с октября.
Как в программе осуществить переход на НДС (с раздельным учетом) с 14.12.2020, при условии, что формирование остатков по раздельному учету НДС производится программой только с начала 4 квартала 2020?Если такая возможность отсутствует, какие методы могут быть использованы для корректного формирования декларации и регистров по НДС?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день! К сожалению в программе 1С:Бухгалтерия переход на ОСНО в связи с утратой статуса участника Сколково не автоматизирован. В программе переход на раздельный учет возможен только с начала квартала: либо с 01.10.20, либо с 01.01.21. Алгоритм действий аналогичный переходу со спецрежима (УСН, ЕНВД) на ОСНО. При переходе необходимо руководствоваться ст.145.1 НК РФ.
Вот общие рекомендации:
Переход с УСН доходы-расходы на ОСНО в течении года
Раздельный НДС при переходе с УСН на ОСНО
Списание сальдо по 76.НА и 19.04 при переходе с УСН на ОСНО
НДС при переходе с ЕНВД на ОСНО
Принудительный переход с УСН на ОСНО в 4 квартале
Ввод остатков по НУ при переходе с УСН на ОСНО
НДС начисляется в обычном порядке, начиная с календарного дня исключения организации из реестра участников проекта «Сколково» (Письмо Минфина РФ от 11.03.2020 г. N 03-07-07/18457).
Можно принять к вычету НДС по товарам, работам, услугам, которые приобретены до утраты права на освобождение, а использованы после утраты права на освобождение от налога (Письмо Минфина РФ от 15.01.2020 N 03-01-10/1528).