УСН с НДС 5%, как отразить в разделе 7 декларации НДС процентов по выданному займу в 1С

1. Добрый день!

   Организациям на УСН с НДС 5%, 7% не требуется вести раздельный учет входящего НДС, так как они не принимают его к вычету (п. 4 ст. 170 НК РФ). Но раздел 7 декларации по НДС заполнять должны.

   Посмотрите, пожалуйста, заполнение раздела 7 по полученным процентам по займу.
   Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов в 1С?

   Материал по теме.
   Процентный заем, выданный организацией на ОСНО в 1С
   Реализация товаров и услуг без НДС на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С
   Нужно ли сдавать уточненную декларацию по НДС, если проценты по займу не отражались в Разделе 7?

2. Добрый день!

   Сейчас заполняю Регламентные операции НДС – Создать – Формирование записей раздела 7 декларации по НДС и там нужно выбрать реализацию, я не поняла что это за реализация? У меня были операции выдача займа, возврат займа и процентов. Как мне сформировать Регламентную операцию НДС?

3. Если заполняете раздел 7 в ручном режиме в декларации по НДС (Отчеты — Регламентированные отчеты — Создать — Декларация по НДС), то графы «Реализация» не будет.

   Заполняем только графы:
   Графа 1 — 1010292 «Операции займа в денежной форме и ценными бумагами, операции РЕПО»;
   Графа 2 — сумма начисленных процентов за квартал;
   Графа 4 — сумма НДС по расходам, относящимся к операциям выдачи займов.
   Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов в 1С? (Заполнение раздела 7, если раздельный учет в программе не ведется, шаг 4).

4. Добрый день!

   Я заполнила Декларацию по НДС, раздел 7 (файл во вложении), но 4 графу не стала заполнять (сумма НДС по расходам), потому что я входящий НДС не учитываю (УСН (Доходы минус расходы)). В графе 2 я поставила только общую сумму процентов за 1 кв 2026 года. Посмотрите, пожалуйста, правильно ли я все сделала.

   1. Заполнение на скрине корректное

      Налогоплательщики на УСН с НДС 5%, 7% освобождены от ведения раздельного учета НДС с 2026 официально — закрепили норму в НК РФ
      Поэтому при заполнении раздела 7 декларации по НДС, они заполняют графы 1, 2 и 3, 4 не заполняют

      Изменения в учете НДС в 2026 году

5. Отлично, спасибо большое за помощь! Еще вопрос технического характера, у меня к Декларации по НДС за 1 кв 2026 будет два реестра по НДС КНД 1155113 и 1155114. Как совместно одним файлом отправить в ФНС отчет.

   1. В каждом реестре выбираете в бланке декларацию по НДС
      Отправляете сначала декларацию по НДС, получаете протокол
      Потом каждый реестр
      Потому что реестры в базе ФНС должны «найти» свою декларацию
      Иначе они не «схлопнутся». Сами по себе реестры не существуют, они приложения к декларации, которая уже должна быть в базе ФНС

6. А что значит-получаете протокол? Это когда придет с ФНС сообщение ответ проверен и принят?

   1. Да, оно самое
      У каждого оператора свой визуал, как это отображается для нас
      Так скажем, когда есть все флажки, что отчет прошел все шаги отправки и приемки

7. Спасибо. Сейчас выгрузила предварительно отчет по НДС и показывает ошибки,что не заполнено (файл во вложении). Первая строка — это проценты по займу, а вторая строка реализации без НДС. Надо ли заполнять и каки цифры ставить или не обращать внимание и это не является ошибкой.

8. Графа 3 и 4 раздела 7 заполняется не всегда.
   В данном случае это не ошибка, а предупреждение.
   Можно отправить отчет и не обращать внимание.

9. Добрый день!

   Спасибо Вам большое за помощь, вопрос решен!!!
10. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    1

Комментарии закрыты.