Добрый день. Как заполнить корректирующую НД по НДС, в связи не отражения начисленных процентов по займу денежными средствами и получения процентов по банковскому депозиту в разделе 7.
Других корректировок нет.
Благодарю.
Все комментарии (22)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Сдавать уточненную декларацию по НДС, если налоговая база не занижена, то это право, а не обязанность налогоплательщика (абз. 2 п. 1 ст. 81 НК РФ) Нужно ли сдавать уточненную декларацию по НДС, если проценты по займу не отражались в Разделе 7 декларации по НДС?
Уточненную декларации по НДС оформите следующим образом:
-отразите документ Реализации Процентов по выданному займу текущим периодом
-в документе Реализации, движение документа поставьте галочку Ручная корректировка
-в закладке НДС Продажи, Запись дополнительного листа—ДА, корректируемы период—укажите дату корректируемого периода
-далее продолжите отражение Раздела 7 по материалу Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов?
-сформируйте уточненную декларацию по НДС.
Все действия выполните в копии базы , если результат вас устроит, то повторите в основной.
Получение процентов по банковскому депозиту , освобождены от НДС по пп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ и не должны отражаться в Разделе 7 декларации по НДС Получены проценты на остаток по счету в банке. Нужно ли заполнять Раздел 7 декларации по НДС?
.
Оксана, добрый день.
Мы проценты начисляем через документ операция, поэтому как возможно внести корректировки без документа реализация?
Добрый день!
Для корректного отражение операции и регистров НДС , рекомендую оформить начисление процентов через Реализацию.
Много ли у вас документов по операциям начисления?
Добрый день. Если мы ведем только деятельность облагаемую НДС, как тогда заполнять распределение НДС? Я правильно понимаю, если мы оформляем начисление процентов через документ реализация, то Операция распределение НДС автоматически должно заполняться?
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, у вас включен раздельный учет НДС в 1С — есть 2 флага, как в этой статье?
Что надо сделать в 1С, чтобы считалось, что раздельный учет НДС ведется?
Только из-за % по займу нет смысла его активировать.
Проще декларацию заполнять в ручном режиме.
По % на остаток на счете раздел 7 не заполняется.
У нас проценты учитываются на сч. 58.03.2 вид договора «Прочее», если мы делаем документ реализация, то там вид договора только с «Покупателем», тогда придется корректировать по договорам.
Если мы будем заполнять раздел 7 в ручную, то нам надо еще где то информацию отражать кроме НД НДС раздела 7? И как реестр заполнить в программе в ручную?
Уточните, пожалуйста, на счет раздельного учета НДС в 1С и дальше прокомментируем конкретно по вашей ситуации.
Если у вас есть деятельность с НДС и выдаете займы под %, то значит есть два вида деятельности — облагаемая НДС и не облагаемая НДС (% по займам).
Если раздельный учет НДС в 1С не включен, то все заполняется в ручном режиме.
Ваш вариант такой — Заполнение раздела 7, если раздельный учет в программе не ведется
Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов?
Активировать раздельный учет НДС только из-за % по займам не рекомендуем т.к. процесс достаточно сложный.
По процентам депозиту я поняла.
А по процентам займа, думаю начисление оставить через операцию, как мы и делали, а раздел 7 и реестр заполнять в ручную. Или как Вы нам посоветуете?
Если раздельный учет не ведете в 1С, то да.
Вам надо в р.7 указать код и сумму %. Это намного проще, чем вести раздельный учет в программе.
Уточненки по НДС на ваше усмотрение. Если решите их сделать, то номер корректировки на титульном листе ставите и в р.7 в ручном режиме заполняете.
Сумма по декларации не занижена к уплате в бюджет, поэтому не критично по р.7, в моем понимании.
Правильно заполняем?
У нас включены флажки раздельного учета.
Поняла, спасибо.
Также проверьте, что в Администрирование – Настройки программы – Параметры учета – Настройки плана счетов – Учет сумм НДС по приобретенным ценностям (По контрагентам и счетам-фактурам полученным) – стоит флаг По способам учета.
Работать автоматически будет только при наличии 2-х флажков.
Всё стоит
Отлично!
Тогда если хотите автоматом заполнять раздел 7 по % с займов выданных, то по алгоритму здесь
Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов?
пункт Заполнение Раздела 7 при включенном раздельном учете.
Мы советуем документ реализации т.к. он делает движения по регистру НДС, который нам нужен для автозаполнения.
Если вы операцией начисляете, то запись в регистр надо вручную делать здесь же.
Это трудоемко. Но можно конечно. Сделайте реализацию, посмотрите, как заполнен регистр и вручную все повторите в Операции.
Каждый раз потом по аналогии.
Кроме % других не облагаемых НДС операций нет правильно поняла?
В этом случае может отказать от РУ НДС в 1С. Зачем заполнять аналитику каждый месяц и делать все рег операции.
Раздел 7 по % точно заполнить быстрее и проще вручную в 1С на мой взгляд.
Спасибо. Я попробую сделать через реализацию, посмотрю как все заполниться.
А я правильно заполнила раздел, графа 2 = сумме процентов, а графу 3 и 4 не заполняем?
Заполнили верно — гр 1 код 1010292, гр 2 — сумма %.
В декларации обязательно проверьте вверху красное поле.
И еще кнопка Проверка, там контрагентов, КС и выгрузку — это всегда делаем.
Мария, я сделала первый документ реализации %, и в журнале реализация в графе счет-фактура «Отсутствует», что надо сделать чтобы было «Не требуется»?
Так, как мы оформляем через реализацию % по займам в 1С — это обходной маневр.
Отдельной автоматизации под такие операции нет. Просто мы используем типовой функционал, чтобы автомам заполнилась декларация по НДС и поменьше ручного труда.
Поэтому то, что СФ Отсутствует — не ошибка.
Чтобы вас не смущало, в поле Комментарий пишите, например, «% по займу».
Так сразу будете видеть, что СФ Отсутствует — это ок по данной ситуации.
По настройкам в договоре, п. 13 ст. 167 НК РФ — это для СФ на аванс полученный при длительном цикле. Не влияет на обычные СФ. Лучше убрать эту настройку, в данном случае она не нужна. А лишний настройки могут как-то нетипично повлиять, потом будем искать и не найдем причину 🙂
По настройкам в договоре, п. 13 ст. 167 НК РФ: я удаляю данные, но при записи ставится «Регистрировать счета-фактуры на аванс в порядке, соответствующем учетной политике»
Как провести корректировку по договору с «покупателя» на «Прочее» через корректировку или операцией?
Регистрировать счета-фактуры на аванс в порядке, соответствующем учетной политике — это ок.
Для зачета задолженности по разным видам договоров оформите документ Корректировка долга:
Вид операции — Прочие корректировки.
Мария, я проделала через реализацию, все отразилось в НД НДС, но решила оставить начисление через операцию.
А для того отразилось в НД, я сформировала Формирование записей раздела 7, и в ручную внесла запись. Все отразилось в НД и реестре.
Благодарю Вас, Мария за помощь.
Да, можно и такую комбинацию 🙂
Отлично, что разобрались и спасибо, что написали!