Здравствуйте!
У нас НКО, подлежим обязательному аудиту. Перешли на ФСБУ 6 перспективно (при переходе отражена ВР).
С 2022 г. установили в учетной политике Учет отлож.активов ведется балансовым методом(ранее велся балансовым с отражением врем. и пост разниц).
Теперь при закрытии января 2022 г. счет 09 значительно увеличился-за счет ОС-верно ли это? . При этом обнаружили ошибки: некорректной перенос данных по 08 сч в 2010 г., и неправильное закрытие сч 26 по НУ (скрины в приложении) Как это можно исправить?
Заранее спасибо.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
—
Также нужен скрин О программе.
Во вложении скрин только Справка-расчет — нужны скрины по всем описанным в вопросе проблемам, как и что заведено неверно — заполнение документов и движения по ДтКт по всем вкладкам.
1.УП и скрин о программе в приложении, балансовый метод установлен с 01.01.22
2. по сч. 08.03 не верно произведен ВВод остатков по Науч-исл.комплексу в 2010 г БУне равно НУ, теперь разница отражается В расчете отлож.налога
3. В ОСВ сч 26 по НУ красное сальдо с 2019 г была начислена амортизация спецодежды, 26 сч закрывался вручную, это сальдо теперь тоже в расчете отлож.налога
4. Самое непонятное после перехода на ФСБУ 6 -все ОС встали в Расчет отлож.налога, ранее начислялся износ, перешли альтернативно.
Здравствуйте!
Если есть возможность внесите корректировки 2021 годом, до перехода на ФСБУ 6 и балансового метода без учета ПР и ВР, с помощью документа Операция, введенная вручную:
— по вводу остатков 08.03/000 — заполнить данные только по Дт НУ и ВР, скорректировать данные НУ (добавить сумму) и временные разницы (посмотрите по ОСВ с отбором по показателям БУ, НУ, ВР).
— по счету 26 посмотрите ручные проводки и по аналогии закройте данные только в НУ (Операция, введенная вручную).
Посмотрите еще раз алгоритм альтернативного перехода (если он все таки был альтернативный) по нашему материалу:
Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС существенные по стоимости
Алгоритм перехода на ФСБУ 6/2020, ФСБУ 25/2018 в 1С при ПБУ 18
Материал по теме ПБУ 18/02:
Самоучитель по ведению ПБУ 18/02 в 1С 8.3 Бухгалтерия
.
Здравствуйте!
1. Не дает программа провести Операцию с 000 сч, не дает даже этот счет выбрать.
2. Переход на Фсбу 6 альтернативный, после перехода появилась Регл. операция -Расчет отлож налога, который сформировал проводки 09-84 сч, но тк мы НКО проводки пл Переходу корректировали счет 84 на 83.09, здесь тоже самое нужно сделать?(скрин) Эти данные встанут в Баланс на 31.12.2021 г., их же не было ранее.
Организация не ведет коммерч-ю деятельность., прибыли нет, а отлож.налог будет, в Балансе будут суммы-как их нужно пояснить?
Ошибка или невозможность выбора счета 000 в документе Операция, введенная вручную не наблюдается.
Счет 84 скорректируйте на 83.
Как раскрывать показатели ПБУ 18/02 в бухгалтерской отчетности посмотрите здесь:
Раскрытие показателей ПБУ 18/02 в бухгалтерской отчетности
Здравствуйте!
К сожалению у нас не КОРП.
Проводка с 000 сч получилась, но на сумму корректировки начислился отлож.налог.(скрин)
При закрытии месяца в Расчете отлож.налога поменяла сч 84 на 83,09, и теперь на эту сумму идут расхождения сч 83.09 и 02 сч.(ОСВ скрин)
Закрыла весь год, в ОСВ за 2022 г. на 84 сч сумма сложилась внушительная , 84 сч обычно закрываем на 86 сч, который отражаем в Отчете по расходу целевых средств (она сложилась из Отл.актива) скрин. Разве это будет являться расходом?
Помогите пожалуйста разобраться.
По вашему вопросу примените, пожалуйста, рекомендации выше и по ним попробуйте отразить в 1С корректировки.
Дополнительные материалы по ПБУ 18 здесь.
Что касается ФСБУ 6 — материалы здесь (основная часть по ОС и переход на ФСБУ 6).
Подборка по тематике ФСУ 25 здесь.
И с этого начать
Как НКО перейти на ФСБУ 6/2020 «Основные средства», если учет ведется в 1С: Бухгалтерия?
При необходимости с аудиторами проконсультироваться.
Дополнительно
ФСБУ 6 для НКО. Законодательство
Бухгалтерская отчетность за 2022 в НКО. Законодательство
1С БП не предназначена для ведения учета НКО — для них есть специальная конфигурация.
И 1С ПРОФ вам тоже не подходит. Нужно работать в 1С Бухгалтерия НКО КОРП.
Подробнее — «1С:Бухгалтерия некоммерческой организации 8 КОРП».
В рамках ответа на вопрос в Личном кабинете восстановить учет с 2010 в таком случае не представляется возможным.
Здесь оптимально взять консультацию в 1С франчайзи, кто обновляет 1С у вас и где подписка ИТС.
Это эффективное и точечное решено с полным погружением в ваш вопрос и доступом к базе.
Будем рады в дальнейшем ответить на ваши вопрос по работе в 1С Бухгалтерия.
Спасибо за понимание ???