Заполнение стр. 160 приложения 4 листа 02 уточненной декларации по прибыли за 1 кв 2020 в 1С

Вопрос задал Елена Л. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

В 1 кв 2020 сдали декларацию, где не была заполнена строка 010 прил 4 листа 02, т.к. не внесли остаток на 97. Решили исправить. 010 заполняется (сумма 449162) . Заполняем корректировочную декларацию за 1 кв 2020. В 1 кв 2020 получен убыток (96442). Выдается ошибка по 160 строке. Если в ней поставить 449162+96442, ошибка уходит. Как исправить? Должна ли строка 160 заполняться автоматически?

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Правильно понимаю, что за 2019 заполнили приложение 4 листа 02 декларации по налогу на прибыль, а за 1 квартал 2020 не заполнили?

    Лист 02 Приложение 4 в декларации по налогу на прибыль

    Приложите скрин, пожалуйста, как отразили 97 — проводки и как заполнен элемент РБП убыток 2019.

    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02

    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02

    .

  2. Здравствуйте. Лист 02 прил 4 заполнили за 2019 и 1 кв 2020, но без учета РБП. Сумма убытка была в строке 160. В декларации за 1 кв 2020 был убыток 96442 и он попал в строку 160. Сейчас при заполнении корректировки получаетсЯ, что по 160 строке должно быть 96442+449162 (цифры

  3. Спасибо за уточнение.
    Еще, пожалуйста, сам элемент РБП — там где УБЫТОК 2019, этот скрин приложите.
    Можно из справочника Расходы будущих периодов в карточку РБП зайти.

  5. Добрый день! В стр. 160 отражается остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода. Если в налоговом периоде, за который представлена Декларация, получен убыток, то остаток неперенесенного убытка (строка 160) = показатель строк 010, 136 + сумма убытка налогового периода = 449162 + 96442 (п. 9.5 Приказа ФНС РФ от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@). Ячейка имеет желтую заливку – автоматически строка 160 не заполняется, данные вносятся вручную.
    Посмотрите, пожалуйста, обсуждение подобного вопроса здесь:
    Лист 02 Приложение 4 декларации по налогу на прибыль, если убыток увеличился в текущем году
    .

    1

Комментарии закрыты.