Не верно зачтенный аванс в счет фактуре

Вопрос задал Инга К.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

Здравствуйте! 21.12.2021 поступил аванс на расчетный счет в сумме 317 018,91, при реализации 20.01.2022 на сумму 1005554,71, зачли аванс, Дт 62.02 -Кт 62.01 на сумму 301 664,41, остаток на сумму 15 354,50 завис на 62.02 как исправить данную ситуацию? подать уточненку с исправленным зачтенным авансом? но как это реализовать, корректировку же не выставить сумма реализации ведь не меняется, исправленный счет-фактура тоже. Как это отразить что бы зачет попал в декларацию?

Обсуждение (8)

  1. Здравствуйте!
    Исправлять ничего не нужно, аванс зачтётся, когда выставите реализацию на оставшуюся сумму.
    Что сделать, смотрите материалы
    Как частично принять НДС к вычету?
    Когда закроется НДС с авансов, если отгрузка неполная
    Отражение частичного зачета полученного аванса в 1С .

  2. Больше не будет реализации, они уменьшили сумму договора на сумму которая была в первой реализации, сумма аванса не спишется

    1. Причем доп соглашение на уменьшение суммы договора проходит декабрем 2022 года, а реализация была в январе 2022 г

  3. Здравствуйте!
    Уточните, работы по этому контрагенту больше вестись не будут? В этом случае, остаток взаиморасчётов оставшийся после корректировки реализации, надо вернуть.
    Посмотрите материалы:
    Вычет НДС при возврате аванса от покупателя
    Как отразить НДС с авансов в декларации по НДС при возврате аванса покупателю .

  4. С этим контрагентом заключен общий договор а к нему идут доп.соглашения, так что с контрагентом работать будем, но в условиях доп соглашения было условие предоплата 30 %, и при оплате этих работ списание шло в порядке таком, вначале зачитался аванс в размере 30 %, а затем сумма остаточная, доп.соглашение было на большую сумму, чем мы закрыли по КС2 и выставили счет фактуру, а теперь они решили что остаток работ они выполнять не будут, и уменьшили сумму, ровно до той суммы выполнения, а аванс так и завис, хотя сумма выполнения перекрывала сумму аванса (если бы мы ее поставили себе к вычету) и что теперь делать? хотели подать уточненку на вычет полного аванса

  5. Здравствуйте!
    Если верно поняла, расчёты в программе отражаются по доп. соглашению по ситуации описанной выше.
    В таком случае, по соглашению с контрагентом перенесите аванс с доп соглашения на договор, или другое доп. соглашение. В программе производите документом Корректировка долга.

    Вид операции — Перенос задолженности.

    Перенести — Авансы покупателя.

    Проводка Д 62.02 К 62.02.

    Далее делаете реализацию по «новому» договору, на который перенесли аванс. Выписываете СФ на отгрузку.

    После этого оформляете документ Формирование записей книги покупок в Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС. По кнопке Заполнить появятся данные на вкладке Полученные авансы (Письма Минфина от 02.11.2017 N 03-07-11/72105, от 24.11.2016 N 03-07-11/69332).

    Проводка Д 68.02 К 76.АВ.

    Для корректировки сальдо по счету 76.АВ, ничего дополнительно не надо делать, только аванс перенести, как обсудили выше.

    Книга покупок, книга продаж, декларация по НДС — заполнятся автоматически.

    Так же посмотрите материалы:
    Как осуществить перенос аванса с одного договора на другой?
    Вычет НДС при переносе аванса на новый договор .

  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты