Как отразить НДС с авансов в декларации по НДС при возврате аванса покупателю

Вопрос задал Наталья Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.80/10)

Добрый день! В книгу покупок попадают 2 документа по полученным авансам (по возврату авансов) скрин. А в декларацию по НДС в 3 раздел строку 170 не попадают почему-то. Подскажите, пожалуйста, в чем может быть причина? Что перепроверить нужно? Или они не должны туда попадать? у нас такие операции впервые.

Обсуждение (9)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, что конкретно произошло в вашем случае.

    Получили аванс от покупателя, начислили НДС с авансов. Потом аванс вернули покупателю и приняли НДС к вычету?

  2. В августе мы получили аванс и начислили НДС с аванса. А в сентябре вернули эти же суммы покупателю и приняли НДС к вычету. Сейчас пишу и понимаю, что раз суммы одинаковые, то поэтому они и не отразились в декларации. Верно? Значит все правильно?

    1. У вас получается так:
      — начислили НДС с авансов: р. 3 стр. 070
      — вычет НДС с авансов по возврату средств: р. 3 стр. 120 (встаньте курсором на ячейку и посмотрите содержание по кнопке Расшифровать, а также уже расшифровку по книгам покупок и продаж в декларации раздел 8 и 9, там увидите в книге покупок вычет с кодом 22)

  3. В р.3 строке 120 . эти суммы есть., в книге покупок (сентябрь) и в книге продаж (август) тоже есть. в книге покупок вычет с кодом 22 тоже есть.
    В р.3 стр. 070 — этих сумм нет. Наверное так и должно быть, если они в 120 строке есть.

    1. В р. 3 стр. 070 — это то, что у вас в книге продаж. Когда аванс получили и НДС с авансов исчислили. А то нечего вычитать, если не начисляли :).

  4. Это значит, что В р.3 стр. 070 — эти суммы все-таки должны быть?

    1. Должны быть суммы не эти по возврату (они в вычетах р. 3 стр. 120). А когда аванс вы получили, НДС начислили, то вот эти суммы р. 3 стр. 120.
      Т.е. авансы 14.08 и 22.08, вот НДС с авансов по ним.

  5. Поняла. Спасибо большое!

    1. Ок, отлично!

Комментарии закрыты