Добрый день ! Организация в марте 2023 заплатила нерезиденту предоплату. НДС одновременно не перечисляла. счет-фактуру в одном экз. выписана. Задолженность по 68.32 отражается. в Декларации раздел 2 формируется правильно. Но итоговая сумма к уплате раздел 1 формируется без учета суммы налогового агента. Операция по ЕНС сделала все по 1/3 и обычный НДС и НДС НА,. Как задолженность по НДС налогового агента будет видна налоговой ? По Раздел 2 будут отражать отдельно задолженность ?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Данные из Раздела 2 не должны попадать в данные Раздела 1, это два разных раздела.
Задолженность по НДС вашей организации как налогоплательщика и как налогового агента будет видна налоговой после подачи декларации по НДС.
Главное — Задачи организации при оформлении Операции по ЕНС:
Налоги (начисление): в табличной части будет 1/3 от суммы из Раздела 1 и 1/3 от суммы из Раздела 2.
Там, где сумма по разделу 2, обязательно надо перейти по ссылке в графе Сумма и заполнить аналитику:
-НДС, 68.02
-НДС налогового агента, 68.32
Можно ли принять к вычету НДС налогового агента, если услуги не оплачены или не оприходованы с 2023 в 1С
Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство)
.