НДС налогового агента. Заполнение декларации по НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга М.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день ! Организация в марте 2023 заплатила нерезиденту предоплату. НДС одновременно не перечисляла. счет-фактуру в одном экз. выписана. Задолженность по 68.32 отражается. в Декларации раздел 2 формируется правильно. Но итоговая сумма к уплате раздел 1 формируется без учета суммы налогового агента. Операция по ЕНС сделала все по 1/3 и обычный НДС и НДС НА,. Как задолженность по НДС налогового агента будет видна налоговой ? По Раздел 2 будут отражать отдельно задолженность ?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)
  1. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Данные из Раздела 2 не должны попадать в данные Раздела 1, это два разных раздела.

    Задолженность по НДС вашей организации как налогоплательщика и как налогового агента будет видна налоговой после подачи декларации по НДС.

    Главное — Задачи организации при оформлении Операции по ЕНС:
    Налоги (начисление): в табличной части будет 1/3 от суммы из Раздела 1 и 1/3 от суммы из Раздела 2.
    Там, где сумма по разделу 2, обязательно надо перейти по ссылке в графе Сумма и заполнить аналитику:
    -НДС, 68.02
    -НДС налогового агента, 68.32

    Можно ли принять к вычету НДС налогового агента, если услуги не оплачены или не оприходованы с 2023 в 1С
    Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство)
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДС налоговый агент при оплате через третье лицо в 1С Добрый день Заключен договор с нерезидентом, где мы заказчики, нерезидент исполнитель. Оплата в юанях, в связи с санкциями оплатить не…
  2. Как заполнить декларацию по НДС налоговому агенту, если исчислили НДС в одном квартале, а приняли к вычету в другом в 1С Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1667), ОСНО. При проверке декларации по НДС по коду 1011721 должно выполняться следующее неравенство (согласно п.1.1.контрольных…
  3. В каком размере произвести вычет НДС налогового агента при приобретении услуг у иностранной компании, если аванс больше, чем поступление услуг в 1С Добрый день. В 4 кв. организация оплачивает иностранной компании электронные услуги в размере 9 млн руб. Выписываем счет-фактуру налогового агента…
  4. Раздел 2 декларации НДС Добрый день! Почему в 1С 8.3 (бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.60.44) автоматически заполняются строки 040 и 070 в разделе 2…

Статьи по этой теме

  1. Декларация по НДС за 2 квартал 2025 в 1С (25.07.25) Разберем порядок представления декларации по НДС за 2 квартал 2025, а также ее алгоритм заполнения, проверки и уплаты налога в…
  2. Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 (УСН) в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С БП ПРОФ операций упрощенца-налогового агента (освобожденного от НДС) по НДС при учете аренды муниципального имущества.…
  3. Декларация по НДС за 3 квартал 2025 в 1С (27.10.25) Разберем порядок представления декларации по НДС за 3 квартал 2025, а также ее алгоритм заполнения, проверки и уплаты налога в…
  4. Раздел 2 декларации по НДС для налоговых агентов в 1С Скачать пошаговые инструкции в формате PDF Когда возникают обязанности налогового агента Организация не будет платить НДС в случае предоставления казенными…