НДС налогового агента. Заполнение декларации по НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга М.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день ! Организация в марте 2023 заплатила нерезиденту предоплату. НДС одновременно не перечисляла. счет-фактуру в одном экз. выписана. Задолженность по 68.32 отражается. в Декларации раздел 2 формируется правильно. Но итоговая сумма к уплате раздел 1 формируется без учета суммы налогового агента. Операция по ЕНС сделала все по 1/3 и обычный НДС и НДС НА,. Как задолженность по НДС налогового агента будет видна налоговой ? По Раздел 2 будут отражать отдельно задолженность ?

Метки консультации: —
Все комментарии (1)
  1. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Данные из Раздела 2 не должны попадать в данные Раздела 1, это два разных раздела.

    Задолженность по НДС вашей организации как налогоплательщика и как налогового агента будет видна налоговой после подачи декларации по НДС.

    Главное — Задачи организации при оформлении Операции по ЕНС:
    Налоги (начисление): в табличной части будет 1/3 от суммы из Раздела 1 и 1/3 от суммы из Раздела 2.
    Там, где сумма по разделу 2, обязательно надо перейти по ссылке в графе Сумма и заполнить аналитику:
    -НДС, 68.02
    -НДС налогового агента, 68.32

    Можно ли принять к вычету НДС налогового агента, если услуги не оплачены или не оприходованы с 2023 в 1С
    Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство)
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Налоговый агент, округление НДС Добрый ДЕНЬ! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.75.93) Организация налоговым агентом по уплате НДС в бюджет при аренде муниципального имущества…
  2. Исправление данных налогового агента в Разделе 2 декларации по НДС в 1С Общество отразило в первичной налоговой декларации по НДС в Разделе 2 налогового агента: страница 1 - ООО "Ромашка" (строка 020…
  3. Откуда берется Сумма НДС по операциям налогового агента в Помощнике по НДС в 1С Добрый день! Подскажите, откуда это могло насчитаться "Сумма НДС по операциям налогового агента" в Помощнике по НДС? Никаких проводок и…
  4. Как сформировать НДС налогового агента при покупке услуг у иностранной организации на основании документа поступление в 1С Добрый день! С 1 января 2023 в ст. 161 и 174 НК РФ внесены изменения, в связи с которыми налоговые…

Статьи по этой теме

  1. Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 (УСН) в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С БП ПРОФ операций упрощенца-налогового агента (освобожденного от НДС) по НДС при учете аренды муниципального имущества.…
  2. Алгоритм у налогового агента по НДС при аренде имущества в 1С (УСН) Главное – Функциональность – Учет по договорам – Организация – налоговый агент по НДС Вид контрагента – Государственный орган, Государственный…
  3. Алгоритм у налогового агента по НДС при аренде имущества в 1С Главное – Функциональность – Учет по договорам – Организация – налоговый агент по НДС Главное – Функциональность – Основные средства…
  4. Раздел 2 декларации по НДС для налоговых агентов в 1С Скачать пошаговые инструкции в формате PDF Когда возникают обязанности налогового агента Организация не будет платить НДС в случае предоставления казенными…