Здравствуйте! С 2025 г перешли на НДС (5%), ( УСН ,Д-Р) .В феврале выставила счет и получила оплату за товар ( в том числе НДС 5%) , который еще в 1 квартале отгружен не был. Подскажите,пжл., что мне нужно и нужно ли сделать с этим НДС. Должна ли я его заплатить в бюджет в первом квартале или это нужно делать, когда отгрузка пройдет? Если сейчас его заплатить, значит нужно какие-то документы провести в 1С? Подскажите, пжл., с НДС никогда не работала.Очень много непонятного для меня.
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
При поступлении предоплаты организациям на УСН разрешено не уплачивать НДС с аванса, если отгрузка и аванс приходятся на один квартал, достаточно рассчитать налог с отгрузки (п. 13 Письма ФНС от 17.10.2024 N СД-4-3/11815).
Если отгрузка переходит на другой квартал, то на основании документа Поступление на расчетный счет нужно выписать счет-фактуру на аванс и зарегистрировать в Книге продаж.
Заплатить НДС в бюджет.
Как оформить счет-фактуру на аванс полученный на УСН с НДС в 1С?
Как исчислить и принять в зачет НДС с авансов полученных на УСН с НДС в 1С?
Как настроить регистрацию счетов-фактур на аванс на УСН в 1С?
Далее при реализации товара уже выпишете счет-фактуру на реализацию, она зарегистрируется в Книге продаж.
Счет-фактура на аванс в момент реализации восстановится в Книге покупок.
Фактически уже в момент реализации НДС к уплате не будет.
Полностью алгоритм реализации с предоплатой описан в нашем материале.
Реализация товаров на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С
Останутся вопросы, пишите.
Дополнительно по теме.
Алгоритм проверки декларации по НДС на УСН при специальных ставках 5%, 7% в 1С
Как вести книгу продаж на УСН?
Как вести книгу покупок на УСН?