Лизинг на балансе лизингополучателя. Регистрация ТС лизингополучателем в ГИБДД. ОСНО.
1. какая сумма попадает для налогообложения прибыли, как проверить?
2. если организация не применяет пбу18, а при учете лизинга возникают временные разницы, как будет правильнее отразить в учете
3. Является ли объектом налогообложения по налогу на имущество предмет лизинга? И в какой момент? Как правильно посчитать?
4. Как посчитать транспортный налог? В какой момент возникает обязанность уплачивать транспортный налог? Какие сроки подачи декларации по транспортному налогу и какие сроки уплаты транспортного налога?
5. На основании чего возникает момент восстановления суммы ндс по принятому ранее авансу по лизинговым платежам? в программе 1 с почему то при заполнении регламентные операции по ндс, книги продаж, попадают сразу все оплаты по лизинговым платежам, хотя счет-фактура от лизингодателя только на аванс и первый лизинговый платеж.
Все комментарии (15)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Пришлите скрин Учетной политики.
Не может быть никаких разниц в явном виде временных, если не применяете ПБУ 18/02.
Просто будет отличие в БУ и НУ.
Как проверить, подробнее здесь
Расшифровка «БУ-НУ» в стандартных отчетах
.
Здравствуйте, Елена.
Посмотрите материал: Пошаговый учет лизинга в 1С 8.3 на балансе лизингополучателя
ЛИЗИНГ (авто у нас на балансе)
Кто платит транспортный налог по лизинговому авто? .
Здравствуйте, Елена.
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течении трех дней. После этого обращение будет закрыто.
вы не ответили на мои вопросы
Здравствуйте, Елена.
Вы посмотрели предложенный материал? Какие у вас еще остались вопросы?
1. какая сумма попадает для налогообложения прибыли, как проверить? Пошаговый учет лизинга в 1С 8.3 на балансе лизингополучателя пункт Признание в НУ лизинговых платежей
2. Является ли объектом налогообложения по налогу на имущество предмет лизинга? И в какой момент? Как правильно посчитать? Если предмет лизинга автомобиль, то налог на имущество не платится. Налог на имущество платится только с НЕДВИЖИМОСТИ: Недвижимость или движимость? .
3. Как посчитать транспортный налог? В какой момент возникает обязанность уплачивать транспортный налог? Какие сроки подачи декларации по транспортному налогу и какие сроки уплаты транспортного налога? Кто платит транспортный налог по лизинговому авто? Зависит на чье имя зарегистрировано транспортное средство (ст. 357 НК РФ, п. 1 ст. 358 НК РФ).
4. На основании чего возникает момент восстановления суммы ндс по принятому ранее авансу по лизинговым платежам? в программе 1 с почему то при заполнении регламентные операции по ндс, книги продаж, попадают сразу все оплаты по лизинговым платежам, хотя счет-фактура от лизингодателя только на аванс и первый лизинговый платеж.
Пошаговый учет лизинга в 1С 8.3 на балансе лизингополучателя пунк Восстановление НДС при зачете аванса поставщику.
Проверьте со своими действиями в базе. Если не разберетесь высылайте скрины.
материал, конечно, посмотрела, о том кто уплачивает транспортный налог понятно и как производится само восстановление по ндс, вопросы просто были другие
вопросы не раскрыты такие:
4. Как посчитать транспортный налог? В какой момент возникает обязанность уплачивать транспортный налог? Какие сроки подачи декларации по транспортному налогу и какие сроки уплаты транспортного налога?
5. На основании чего возникает момент восстановления суммы ндс по принятому ранее авансу по лизинговым платежам? в программе 1 с почему то при заполнении регламентные операции по ндс, книги продаж, попадают сразу все оплаты по лизинговым платежам, хотя счет-фактура от лизингодателя только на аванс и первый лизинговый платеж, т.е. документы от поставщика не на все лизинговые платежи в данный период, а документ списания попадает весь, вопрос — почему?
Вопрос 5 — аванс отражаете на 60.02 или 76.09? Автоматизирован процесс только, если на 60.02. Если оставили 76.09 — регулируете вручную.
Здравствуйте, Елена.
Посмотрите материал: Порядок и сроки уплаты транспортного налога
Как устанавливаются ставки по транспортному налогу в 1С
Расчет транспортного налога 2019 для разных случаев
Кто и когда обязан представлять декларацию по транспортному налогу
спасибо, посмотрю
Здравствуйте, Елена.
Вопрос пока оставляю открытым.
Здравствуйте, Елена.
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течении трех дней. После этого обращение будет закрыто.
аванс по лизинговым платежам через 76.07.2, иначе потом ничего не закроется, а есть более подробно где посмотреть по закрытию авансов по ндс? в предыдущих ссылках — нет ответа
Здравствуйте, Елена.
Посмотрите материал: НДС с авансов выданных у лизингополучателя, все расчеты на счете 76 .
спасибо большое
Рада была помочь.