Корректировка реализации

Индивидуальную консультацию запросил Надежда *. (Чита г.)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день, организация на ОСН, В 2021 году, выставили ошибочно реализацию завысили налог на прибыль. по результатам 2021 была прибыль. Обнаружили уже после сдачи всех отчетов. Подскажите как сейчас от сторнировать эту реализацию , чтобы верно в декларацию по налогу на прибыль за 1 кв 2022 года заполнились все строки ? реализация была материалов , проходила через 91 счета

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:
    Как убрать ошибочную реализацию из прошлого квартала?

    Дополнительно обсуждение по вопросу:
    Аннулирование реализации прошлого периода после подписания отчетности в 1С
    .

  2. В этих темах не раскрывается вопрос , то как в декларации по налогу на прибыль нужно отразить ошибочную реализацию прошлого периода, она же должно попасть в расходы в 1 квартал 2022 ?

  3. Так как прибыль за прошлый период не была занижена, исправления показываете в текущем периоде.
    В декларации по прибыли для этого служат строки 300-400 Приложения 2 Листа 02. Но это если в периоде ошибочной реализации не было убытка в НУ.

    Порядок исправления ошибок в налоговом учете
    .

  4. Добрый день! Т.е. вручную нужно внести в декларацию по налогу на прибыль?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Реализация имущества организации банкрота, включенного в конкурсную массу в 1С Организация, признанная банкротом в июле 2020г, реализовало в апреле 2020г. имущество (материалы с 10сч.) и 1 малоценное ОС (самортизированное), входящее…
  2. Задвоение налогообложения Организация перешла на УСН с ОСНО в этом году. При проверке обнаружили, что от одного покупателя, реализация которого была в…
  3. Как проверить расчеты по реализации в у.е. в 1С Добрый день! Покупателю выставлен счет на 3 219 евро. Покупатель оплатил его равными частями: 12.10.2021 - 1609,50 евро по курсу…
  4. Корректировка НДС и прибыли в разных кварталах в 1С Здравствуйте. В 1 кв. 2022 г. нужна корректировка реализации (реализацию завысили, фактически меньше). В 3 кв. 2022 бухгалтер приняла СФ,…

Статьи по этой теме

  1. Как отражать промежуточные дивиденды в декларации по налогу на прибыль, если по году - убыток? Организация выплатила дивиденды участникам по результатам полугодия. За год в БУ получен убыток. Переквалифицировать ли дивиденды в иные доходы? Уточнять…
  2. Почему в декларации по прибыли в 1 квартал отражен убыток прошлых лет, а в полугодии нет в 1С? В 1 квартале уменьшили налоговую прибыль на убытки прошлых лет. В декларации заполняли строку 110 Листа 02. По полугодию эта…
  3. Как сделать корректировочную декларацию по НДС, если забыли провести реализацию за прошлый квартал? За 2 кв. 2019 не проведена одна товарная накладная. Счет-фактура создан. Как создать корректировочную декларацию по НДС за 2 кв.…
  4. Налоговый маневр в IT-отрасли в части НДС НДС – льгота С 2021 от НДС освобождается реализация: исключительных прав на ПО для ЭВМ и баз данных, включенных в…