Корректировка реализации

Индивидуальную консультацию запросил Надежда *. (Чита г.)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день, организация на ОСН, В 2021 году, выставили ошибочно реализацию завысили налог на прибыль. по результатам 2021 была прибыль. Обнаружили уже после сдачи всех отчетов. Подскажите как сейчас от сторнировать эту реализацию , чтобы верно в декларацию по налогу на прибыль за 1 кв 2022 года заполнились все строки ? реализация была материалов , проходила через 91 счета

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:
    Как убрать ошибочную реализацию из прошлого квартала?

    Дополнительно обсуждение по вопросу:
    Аннулирование реализации прошлого периода после подписания отчетности в 1С
    .

  2. В этих темах не раскрывается вопрос , то как в декларации по налогу на прибыль нужно отразить ошибочную реализацию прошлого периода, она же должно попасть в расходы в 1 квартал 2022 ?

  3. Так как прибыль за прошлый период не была занижена, исправления показываете в текущем периоде.
    В декларации по прибыли для этого служат строки 300-400 Приложения 2 Листа 02. Но это если в периоде ошибочной реализации не было убытка в НУ.

    Порядок исправления ошибок в налоговом учете
    .

  4. Добрый день! Т.е. вручную нужно внести в декларацию по налогу на прибыль?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Забыли отразить реализацию с НДС в 4кв Здравствуйте, подскажите, пжл, как правильно отразить в 1С следующую корректировку: в 4кв 2021 мы забыли отразить Отчет о розничных продажах.…
  2. Исправление ошибок в 1С (проводки) за 2021 в БУ и НУ в 2022 году (ошибки не существенные) Добрый день! В 2021 году в БУ и НУ были допущены следующие несущественные ошибки 1) завышена выручка от реализации на…
  3. Как сторнировать дебиторскую задолженность по счету 62 по истечении трех лет после свертывания старой базы на новую в 1С Добрый день! Подскажите, как произвести сторно реализации за 2021 год, документа в текущей базе 1С: базовая версия нет по причине…
  4. Декларация по налогу на прибыль Добрый день! в апреле 2022 года было подписано соглашение об уменьшении суммы договора. Проект был закрыт в 2021 году. Корректировку…

Статьи по этой теме

  1. Кому придется платить ежемесячные «прибыльные» авансы в 2021 году ФНС России выпустила Письмо от 27.01.2021 N СД-4-3/868@ , в котором разъяснила, как уплачивать ежемесячные авансы по прибыли в 1…
  2. Почему выручка от реализации неамортизируемого ОС отразилась в Приложении 3 Листа 2 декларации по налогу на прибыль в 1С? Как заполнить декларацию по налогу на прибыль при реализации неамортизируемого ОС? В 2021 году автомобиль выкуплен по договору лизинга за…
  3. Что поменялось в расчете НДФЛ с дивидендов с 2021 Федеральный закон от 17.02.2021 N 8-ФЗ С 2021 изменил правила расчета НДФЛ с дивидендов. Их необходимо применять к доходам, полученным…
  4. Перенос убытка от реализации ОС в 1С (архив) Видео: Реализация ОС с убытком в НУ при ПБУ 18­/02 Видео: Убыток в НУ от уступки права требования долга Когда…