Добрый день!
Подскажите, с 1 кв 2023 не могу правильно заполнять операции по ЕНС, у нас прибыль авансовая квартальная, по итогам 1 кв.2023 , сумма налога вышла к уменьшению. Провела операцию налоги(начисление) с минусом.. Вышло , что по ОСВ по сч.68.04.1 увеличилась наша задолженность, как правильно надо сделать? Получается , что по концу года, сумма по налога по декларации не совпадает с ОСВ по 68.04.1.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Сверьтесь с алгоритмом в нашей статье, пожалуйста
Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С
Если останутся вопросы буду рада помочь.
Не получила обратной связи.
Да , я почитала, сделала , но цифры не сходятся с декларацией и ещё по итогам декларации 202г. налог был к уменьшению , данные по уменьшению налога на прибыль за 2022 г. не вводили, и какими документами провести и когда
Добавляю ОСВ, всё равно не всё понятно, почему задолженность по 68.04.1 увеличилась.
Алгоритм ввода остатков по налогу на прибыль был такой
Переплату на 30.09.2022 – стр. 290-310 Листа 02 декларации за 9 мес. + Оборот Дт 68.04.1 за 4 кв. 2022.
Перенос на ЕНС сальдо по налогу на прибыль на 01.01.2023 в 1С
Сейчас от 01.10.2023 (что бы не открывать прошлый период) проведите Операции по ЕНС 68.04.1 суммы с минусом.
Отмените закрытие декабря 2023 г. выполните закрытие снова.
Проверьте регламентную операцию Начисление налогов на единый налоговый счет в закрытии месяца, верно совокупная обязанность перенесена на ЕНС Д 68.04.1 К 68.90 ?
Очень полезный семинар по ЕНС
Обновление алгоритма работы с ЕНС в 1С Бухгалтерия с 2024
Дополнительно
Единое уведомление и платеж по ЕНС в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
.
Добрый день. спасибо за ответ, если я правильно поняла перенести с 2022года, необходимо переплату К 68.04.1 на 01.10.2022- 2 457 537 отнять сумму переплаты 1 693 853( строка 290-деклар за 9 месяцев -1693853,00)=763254 это переплата на 31.12.2022. Значит 01.10.2023 я должна ввести операция по ЕНС -налоги (начисление) или операция корректировка. Если операция начисление (налог) надо ввести по бюджетам на дату 31.12.2022 с минусом. Правильно.
Снова возникли вопросы, какую сумму переплаты вносить в 2023, по итогам 2022г.:
налог на прибыль в 2022г
9 мес-4020472,00
авансы начисленные 9 мес-4035572,00
за 9 мес у уменьшению-15100 ( разд 1.1-декларация 9 мес)
авансы 4 кв22/1 кв 23-1693853,00
налог к уменьш. за 2022-2227307,00 ( разд 1.1- за 2022г. декларация)
в течении 4 кв авансы оплачивали денежными средствами.
Согласно видео- материала , непонятно куда включить налог к уменьшению на 01.10.22
По ОСВ 68.04.1 за 4 кв . на 01.10.22- налог К 2457537- задолженность.
Оборот Дт 68.04.1 за 4 кв. 2022-1694076
стр. 290-310 Листа 02 декларации за 9 мес-1693853,00.
Согласно ваших пояснений :Переплату на 30.09.2022 – стр. 290-310 Листа 02 декларации за 9 мес. + Оборот Дт 68.04.1 за 4 кв. 2022 , у меня получается , что переплаты нет, т.к на 01.10.2023 нет переплаты:1694076-1693853=223,00 и всё, но платежи ведь авансовые оплачивались, хоть и по декларации за 9 месяцев налог к уменьшению в сумме 15100,00.
Помогите разобраться, пожалуйста.
Пришлите пожалуйста, карточку счета 68.04.1 за период 2022 — 2023 года посмотрим по проводкам (перед формированием карточки, выполните Закрытие месяц период 2023 год по декабрь).
Нам нужно получить верные обороты именно на 2024 год.
Мы с вами откорректируем Д 68.04.1 например 01.12.2023 г. (если период еще период открыт), закроем декабрь посмотрим как выполнена рег. операция Начисление налогов на единый налоговый счет.
отправила карточки счетов 68.04.1
Пришлите скрин О программе.
В карточке 2023 года лишняя проводка Д 68.90 К 68.04.1 на сумму 704 541
Вы же на эту сумму уже Операцию от 25.10.2023 с минусом сделали.
Что бы отразить пополнение по регистрам ЕНС в документе Операция по единому налоговому счету, Вид операции Корректировка счета не нужно указывать счет, документ не должен давать проводок.
Подробнее в разделе Пополнение ЕНС
Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 2023 в 1С
Дополнительно, пришлите скрин Операции № 79 от 15.12.2023 г.
Уточните, зачем Операция 79 нужна?
Поправьте Операцию по единому налоговому счет № 41 от 30.10.2023 г. (что бы не было счета, как на скрине), закройте период полностью включая декабрь 2023 г.
Пришлите карточку счет 68.04.1
операция 79 действительно не нужна.
Хорошо, теперь давайте посмотрим карточку с 01.01.2023 по 31.03.2024 что бы было видно какая сумма перенеслась регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет (период январь — март 2024 закрывать не нужно, важно что бы был закрыт декабрь 2023 г.)
Авансы в январе, феврале и марте 2024 года начислены верно это хорошо.
Должно быть сальдо по дебету 621 990, но из-за того что не корректно переносит 4 кв. 2023 сальдо не идет на 9 362 (это сумма доначисления налога за 2022 операция 78 от 15.12.2023 суммы 1 404 + 7 958)
Сделайте копию базы и сначала выполните действия в ней
Как сделать копию базы 1С 8.3
Сделайте Операции — Операции по счету за 2023 год — Операция — Пени, штрафы (начисление)
Вид платежа: Штраф: начислено / уплачено
Подробнее на скрине.
Отмените закрытие декабря, закройте снова.
Пришлите ОСВ по счету 68.04.1 за 2023 и за 1 кв. 2024 с разбивкой по Видам платежей в бюджет (фонды) и уровням бюджета (Показать настройки — вкладка Группировка — установить галочки как на скрине).
Дополнительно
Перенос налога на прибыль за 2023 год на ЕНС в 1С ПРОФ
.
А почему у вас так?
давайте карточки счета посмотрим отдельно по федеральному и региональному бюджету.
Наталья, перепутана аналитика Федеральный и Региональный бюджет в Операции 35 от 25.10.2023 г.
Исправьте пожалуйста. Отмените закрытие декабря 2023 г., снова выполните закрытие.
И снова карточку с 01.01.2023 по 31.03.2024 что бы было видно какая сумма перенеслась регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет (период январь — март 2024 закрывать не нужно, важно что бы был закрыт декабрь 2023 г.)
Только региональный бюджет прислали.
Пришлите, пожалуйста, общую карточку без разбивки по бюджетам.
Налог в декларации по прибыли за год к уменьшению срока 050 и 080 раздела 1.1 должен быть равен дебетовому сальдо 68.04.1
Сначала делайте все операции в копии базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
Давайте выйдем на эту сумму, все операции делайте от 01.12.2023 г., что бы не открывать период
1) на начало 2023 г. сальдо по кредиту 68.04.1 — задолженность по налогу.
сделайте Операция по ЕНС налоги (начисление) суммы 34 402 + 195 606
2) за полугодие налог был к доплате, на суммы из строки 040 и 070 раздела 1.1 декларации, так же сделайте Операция по ЕНС налоги (начисление)
Закройте период пришлите ОСВ по 68.04.1 за 2023 год с разбивкой по бюджетам
Карточку счета за период 01.01.2023 — 31.03.2024 г.
Сальдо сходится с декларацией?
Регламентная операция верные суммы проводок сделала от 28.03.2024г. ?
Нет сальдо немного не сходится и изменились цифры в регламентных за 28.03.2024
это откорректируем в 2024 году.
Операция, введенная в ручную от 28.03.2024 г., проводки:
Д 68.04.1 К 68.90 региональный бюджет сумма + 8 271
Д 68.04.1 К 68.90 федеральный бюджет сумма + 1 459
Д 68.04.1 К 68.90 региональный бюджет сумма + 161
Д 68.04.1 К 68.90 федеральный бюджет сумма + 28
Операция, введенная в ручную от 29.01.2024 г., проводки:
Д 68.04.1 К 68.90 региональный бюджет сумма + 161
Д 68.04.1 К 68.90 федеральный бюджет сумма + 28
Операция, введенная в ручную от 28.02.2024 г., проводки:
Д 68.04.1 К 68.90 региональный бюджет сумма + 161
Д 68.04.1 К 68.90 федеральный бюджет сумма + 28
Хорошо, прибыль откорректировали за 2023, но получается ,что сальдо ЕНС -68.90 задолженность. Но по факту по справке о принадлежности сумм, есть пополнение из резерва на погашение налогов. Может необходимо сделать операцию вручную на пополнение ЕНС?
Сейчас в ОСВ по счету 68.04.1 на 31.03.2024 сальдо 203 874, это с учетом регламентных операций за январь и февраль (закрывали месяц январь, февраль) ?
Если не делать (отменить закрытие января 24 и февраля 24) по ОСВ на 31.03.2024 г. сальдо по счету 68.04.1 должно быть 622 556 ( 93 382 + 529 174), так у вас?
Запросите у ФНС сальдо ЕНС на 31.12.2023 г.
Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек
.