Войти в кабинетВсе сделали, как в статье «ОТРАЖЕНИЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ К УМЕНЬШЕНИЮ НА ЕНС В 2023 В 1С» Ларисы Козаковой.
Только что все сделали, как в инструкции, но в отчете «Расчеты по ЕНС за 4 кв 2023» в колонке «Поступило на счет» у нас нет данных, как в инструкции.
Так же почему то в «Закрытии месяца» в «Зачет авансов» в проводках у нас в графе «Платежный документ» стоит «Списание с расчетного счета», а в публикации «Операция по ЕНС» Как будет правильней?
В ОСВ за 2023 г по счету 68.04.1 висит сальдо дебетовое, хотя документом при закрытии декабря 2023 сформированы проводки по налогам на январь, февраль, март 2024 и две проводки по Рб и ФБ «Начисление налога за квартал» и туда упала вся сумма с дебетового сальдо по счету 68.04.1 на красное с минусом.
Так может быть? Или Оставить как есть? А в 2024 сделать корректировку?
В комментариях к инструкции от Казаковой Ларисы:
«Если нет задачи свериться на какую-то дату внутри налогового периода 2023 с ИФНС по налогу на прибыль, то можете не восстанавливать учет 2023 года, а просто скорректировать сальдо документом Корректировка ЕНС в 2024.»
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
В вашем случае понадобятся:
Декларация за 2023 год Подраздел 1.1
Декларация за 9 мес. 2023 Подраздел 1.2
ОСВ по счету 68.04.1 за 2023 год , за 9 мес., за полугодие. Аналитика по уровням бюджета, видам платежей в бюджет.
Проводки рег. операции Начисление налогов на ЕНС за декабрь 2023.
Пока проблемы не вижу.
Вы пишете:
«В ОСВ за 2023 г по счету 68.04.1 висит сальдо дебетовое, хотя документом при закрытии декабря 2023 сформированы проводки по налогам на январь, февраль, март 2024 и две проводки по Рб и ФБ «Начисление налога за квартал» и туда упала вся сумма с дебетового сальдо по счету 68.04.1 на красное с минусом.»
Так и должно быть. Сумма налога на прибыль переносится на ЕНС датой срока уплаты, обратите внимание это — 29.01.2024, 28.02.2024, 28.03.2024. Поэтому на 31.12.2023 дебетовое сальдо в ОСВ по 68.04.1 на месте.
Если сальдо по дебету счета 68.04.1, то отразится на ЕНС с минусом, как налог к уменьшению.
Что касается учета по ЕНС в 2023 году, если не удалось отразить в регистрах верно, сейчас это уже не имеет значения, так как в декабре все суммы в регистрах были списаны. Если на счете 68.90 не та сумма на 31.12.2023, то пришлите скрины, которые указала выше, будем искать).
ОГРОМНЕЙШЕЕ СПАСИБО, за то, что отозвались! Я тут после отчетности в больничку прилегла. Поэтому долго не было в чате.
Начну, наверное с самого первого:
01. У меня по счету 68.04.1 всегда было дебетовое сальдо (истинная переплата) был положительный «Баланс» по налогу на Пр. Я его там держала на случай, если будет нужда зачесть суммы в счет переплаты. Но эта сумма переплаты никогда не шла с налоговой в точности с 1с еще при переходе с 7.7 в 2014 г. Мне бы корректно по моим цифрам помочь сформировать перенос переплаты на 68.90. Скину все данные за 2022 и 2023 г
1. На начало 2023 года я сформировала операции через помощник на ЕНС. В нем все пункты прошла поочередно. Впоследствии я понимаю, что наверное что то не так пошло с переносом. Отсюда и многие последствия в части НДФЛ уведомлений и НДС и Пр, некоторые из них удалось исправить, некоторые нет. Я сначала распровела все операции сформированные помощником на 01.01.2023. Потом при формировании декларации за 2023, чтобы корректно перенеслись данные по налогу на Пр на след год 2024, мне пришлось вернуться в него и снова провела только лишь в части переплаты «Корректировка счета». Но провела всю сумму с Д-т сальдо, включающее в себя и ФБ и РБ. Хотя наверное не совсем корректно, так как в ЛК ИФНС есть сумма по налогу на Пр «Зарезервировано» в сумма 254 475,00 в части РБ и она не меняется у них. У меня наверное тоже это где то должно быть, только где и каким образом? Или просто написать заявление на перенос их «Зарезервировано» на счет ЕНС? Они эту сумму «Зарезервировали» без заявления с нашей стороны, они зарезервировали самостоятельно, это я увидела, когда стал доступен ЛК ЮЛ.
2. Начала формировать уведомления и операции по налогам в течении 2023 года.
— По НДС суммы 01,02,03.2023, которые отражены в декларации за 4 кв 2022 года. НО здесь сразу момент: тогда не понимаю, если я формирую эти операции «Ручками» ежемесячно, что тогда должно было быть отражено в первом пункте помощника перехода по ЕНС. То есть при его формировании «Перенос расчетов по налогам и взносам» в части НДС 1 с сформировала сумму в документе из ОСВ с Кт счета 68.02 : 3 231 227,85, А я отразила в «Операциях начисления ЕНС» сумму , что указана в декларации за 4 кв 2022 помесячно 3 448 803 /3. Таким образом не поняв, как нужно поступить я пишу вам с надеждой, что вы поможете: оставлять ли только «Операции по ЕНС» как отражено было в декларации по НДС в 4 кв 2022 или то, что сформировала программа в «Переносе расчетов по налогам и взносам».
Такие же вопросы и ситуация по Транспортному налогу и НДФЛ.
ЗУП отдельно с Бух. обмен данными у нас разные подразделения 5 подразделений.
По НДФЛ вообще ситуация в этом документе интересная: Ставит суммы от 30.12.2022 в сумме (11 047 = 653+5331+2104+2959), хотя эти данные сформированы январем 2023 года в ЗУП и перекинуты в Бух., как они попали программой 1с в документе перенос 30.12.2022? Не понятно. Там были разовые начисления и больничные, но расчет был в январе 2023 года. И из-за этого тоже я не стала проводить данные помощником, а провела начислением в «Операциях по ЕНС» Верно ли? Просто когда я провожу и то и другое, идет задвоение. Скрин «Операции Переноса расчета» прилагаю. Кроме этого программа странно переносит данные, если смотреть Экспресс проверку 2023 г. то программа корректно формирует данные по всем подразделениям, кроме одного. И так по всем уведомлениям.
3. При закрытии месяца декабря 2023 1с ВЕРНО перенесла суммы по срокам уплаты: 29.01.2024, 28.02.2024, 28.03.2024. только суммы отличаются на копейки (32 руб), я думаю, наверное, что можно будет вручную скорректировать в проводках в этом «Начислении при закрытии декабря» суммы по прибыли ?
По налогу к уменьшению в операциях по ЕНС скрины прилагаю:
Ульяна, добрый день!
Буду отвечать по порядку на вопросы, заданные первоначально.
Первый ваш вопрос касался отражения операций на ЕНС в 2023 году по статье Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 2023 в 1С
Статья сложная для понимания и не может учесть все возможные случаи. Главная сложность — отражение налогов в регистрах ЕНС. С 2024 года регистры не используются, в декабре 2023 все они списаны с учета. Поэтому если нет необходимости сверяться с ИФНС на какую-то дату 2023 года, то можно учет не восстанавливать в регистрах.
На бухгалтерском счете 68.90 суммы можно поправить документом Корректировка ЕНС уже в 2024 году.
Что касается автоматического переноса, который программа сделала по налогу на прибыль в декабре 2023 рег. операцией Начисление налогов на ЕНС, то судя по вашим данным, программа отработала корректно.
Меня беспокоит, что суммы налога к уменьшению за 2023 год и авансовые платежи в декларации на 4 кв. 2023 и 1 кв. 2024 не совпадают с данными учета (ОСВ по счету 68.04.1). Да, расхождения небольшие, но лучше разобраться и добиться совпадения.
Если решите оставить как есть, можете скорректировать на ЕНС суммы до указанных в декларации тем же документом Корректировка ЕНС. Как это сделать, рассказано тут Перенос налога на прибыль по обособленным подразделениям за 2023 год на ЕНС в 1С КОРП блок Перенос авансовых платежей на 1 квартал 2024 на ЕНС, начиная со слов «Если суммы в декларации по налогу на прибыль и в Закрытии месяца различаются, внесите правки.»
По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь
Личный кабинет
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
Спасибо за понимание!
Спасибо!