1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1184) ОСНО. При формировании ОСБ за 1 квартал 2024 года на счете 68.90 висит сумма в К, хотя у меня есть переплата 0,90 копеек. В личном кабинете налогоплательщика висит сумма переплаты тоже 0,90. Проверила в закрытии месяца за декабрь проводки по начислению налогов на ЕНС и нашла расхождение по счету 68.04.1: сумма в региональный бюджет на 5 рублей больше, а в федеральный бюджет на 1 рубль меньше. Хотя по ОСВ за 2023 сумма к уплате по счету 68.04.1 стоит корректная. Расчет налога на прибыль: сумма стоит корректная, как в декларации. Можно ли скорректировать сумму в движении документа «Расчет по ЕНС» ручной корректировкой или же другим способом, чтобы было все корректно.
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Валентина!
Сальдо 68.90 счёта в 2024 г., можно скорректировать с помощью операции по ЕНС.
Подробнее:
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
пункт Прочее уменьшение сальдо.
Галина, добрый день! Сумму я вношу, какая должна быть по декларации? И еще вопрос, от какого числа делать корректировку.
1. Сумму я вношу какая должна быть по декларации?
Нет, ЕНС уменьшаете на сумму, которую нужно списать, что бы сальдо 68.90 было равно 0,90 коп.
2. И еще вопрос от какого числа делать корректировку
Корректировку, можно сделать от марта, текущего года, в декларации у вас сумма верная, как пишите, сальдо счёта 68.04.1 сходится с ней.
Потому корректируете/выравниваете только 68.90 счёт, как описано в материале, ссылку на который дала выше.
Галина, доброе утро! Сделала корректировку, но ничего не поменялось. Может, я сделала что-то не так.
Да, ввела вас в заблуждение, прошу прощения, у вас же Кт задолженность формировалась, следовательно — операция на увеличение сальдо, а не на уменьшение
Пункт Прочее увеличение сальдо, в материале выше.
Ничего не меняется
Приложение
Да ничего не меняется, т.к. счёт в корректировке 68.90, укажите счёт 91.02, сальдо сформируется корректно (смотрите вложение).
Здесь мы увеличили сумму к оплате, а если мы корректируем начисление налога на ЕНП в декабре, потому что сумма не совпадает с Декларацией. Тогда сумма, перечисленная на ЕНП, и сумма по декларации корректные. Но я не знаю, правильно это или же нет.
Сумму по налогу на прибыль, этой операцией мы не увеличили, мы пополнили ЕНС на недостающую сумму, что бы выровнять сальдо 68.90, т.к. вопроса по некорректности сальдо 68.04 и суммы в декларации не было, писали, что там формируется всё верно — «по ОСВ за 2023 сумма к уплате по счету 68.04.1 стоит корректная. Расчет налога на прибыль сумма стоит корректная как в декларации. «
Проверила в закрытии месяца за декабрь проводки по начислению налогов на ЕНС и нашла расхождение по счету 68.04.1: сумма в региональный бюджет на 5 рублей больше, а в федеральный бюджет на 1 рубль меньше. Хотя по ОСВ за 2023 сумма к уплате по счету 68.04.1 стоит корректная. Расчет налога на прибыль: сумма стоит корректная, как в декларации. Я вам писала. Просто суммы написала не совсем корректные. У нас именно в начислениях налогов на ЕНП в закрытии декабря. Если открыть проводки, то суммы по уплате по прибыли стоят некорректные. По авансовым платежам суммы корректные.
Релиз вашей программы, должен быть не ниже 3.0.150, если ниже — обновитесь.
Сверьтесь с алгоритмом переноса налога на прибыль в декабре на ЕНС:
Перенос налога на прибыль за 2023 год на ЕНС в 1С ПРОФ
При не корректном формировании оборотов по счету ЕНС, если после всех описанных выше действий, ошибка останется, то корректировка ЕНС, как писала выше, либо корректировка регламентной операции по переносу налога к уплате, но имейте в виду, что после ручной корректировки программа «замораживает» движения по исправленной операции, т. е. ее повторное проведение не изменяет проводки.
Доброе утро Галина. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.150.33) Проверила перенос налога, сформировала ОСВ по счету 68.04.1 там тоже стоят суммы как в регламентной операции. Сумма налога корректная как в декларации, проверила суммы начисленных авансовых платежей и к уплате получается налог как в декларации. Решила оставить корректировку ЕНС.
Хорошо🙂