Каким отчетом проверить налог на прибыль в 1С?

При подготовке декларации по налогу на прибыль обнаружили расхождения в сумме налога на 1-2 рубля в отчетах:

• Декларация по налогу на прибыль;
• Справке-расчете налога на прибыль и ОСВ по счетам 99.02.Т и 68.04.1;
• Анализе учета по налогу на прибыль.

Какой отчет считать верным?

Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету

99.02.Т

68.04.1

Отчеты – Анализ учета по налогу на прибыль

Декларация по налогу на прибыль

Лист 02

Такие расхождения возможны из-за округления в указанных отчетах налоговой базы на различных этапах расчета:

• в декларации – каждый показатель (каждая строка);
• справке-расчете налога на прибыль и ОСВ по счетам 99.02.Т и 68.04.1 – итоговый показатель (налоговая база);
• анализе учета по налогу на прибыль – отдельно доходы и расходы.

Сумма в декларации – наиболее верная, так как каждый показатель рассчитан в соответствии с требованиями порядка заполнения.

См. также:

• Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2022 в 1С

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email