Каким отчетом проверить налог на прибыль в 1С?

Последнее изменение: 12.08.2022

При подготовке декларации по налогу на прибыль обнаружили расхождения в сумме налога на 1-2 рубля в отчетах:

  • Декларация по налогу на прибыль;
  • Справке-расчете налога на прибыль и ОСВ по счетам 99.02.Т и 68.04.1;
  • Анализе учета по налогу на прибыль.

Какой отчет считать верным?

Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету

99.02.Т

68.04.1

Отчеты – Анализ учета по налогу на прибыль

Декларация по налогу на прибыль

Лист 02

Такие расхождения возможны из-за округления в указанных отчетах налоговой базы на различных этапах расчета:

  • в декларации – каждый показатель (каждая строка);
  • справке-расчете налога на прибыль и ОСВ по счетам 99.02.Т и 68.04.1 – итоговый показатель (налоговая база);
  • анализе учета по налогу на прибыль – отдельно доходы и расходы.

Сумма в декларации – наиболее верная, так как каждый показатель рассчитан в соответствии с требованиями порядка заполнения.

См. также:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Оцените публикацию
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете

Добавить комментарий