Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки в 1С

Последнее изменение: 20.04.2023

Узнайте о секретах заполнения типового документа Корректировка поступления вида операции Исправление собственной ошибки.

Данная статья поможет понять, как в 1С 8.3 с помощью типового документа исправить технические ошибки по НДС, в т. ч. как осуществить изменение:

  • номера счета-фактуры;
  • даты счета-фактуры,
  • ИНН/КПП контрагента,
  • кода вида операции.

Документ Корректировка поступления

Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки используется для исправления собственных ошибок в 1С 8.3, допущенных при вводе первички в базу:

  • суммы товаров, работ, услуг (ТРУ);
  • реквизитов счета-фактуры (СФ), а именно:
    • номера,
    • даты,
    • ИНН/КПП контрагента,
    • кода вида операции.

Основные способы создания документа Корректировка поступления:

Особенности заполнения:

Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:

  • вкладка Главное – основные настройки и исправление реквизитов счета-фактуры в 1С;
  • вкладка Товары – исправление стоимости или количества приобретенных материальных ценностей;
  • вкладка Услуги – исправление стоимости или количества приобретенных нематериальных ценностей.
  • Основание – исправляемый документ или первичный документ исправляемого счета-фактуры;
  • Старое значение/ Новое значение – зарегистрированные данные в базе и верные данные счета-фактуры;
  • Отражать корректировку – где вносятся изменения для исправления поступления в 1С 8.3:
    • Во всех разделах учета – формируются проводки по БУ, НУ и движения по регистрам НДС;
    • Только в учете НДС – формируются только движения по регистрам НДС.

Ошибка, допущенная при регистрации счета-фактуры — «техническая» ошибка в заполнении книги покупок, поэтому при проведении документа Корректировка поступления или по кнопке Зарегистрировать создается «технический» счет-фактура для регистрации исправленных данных и исправления счет-фактуры в 1С.

Алгоритм исправления ошибок по НДС

Исправление документов в 1С и «технических» ошибок в заполнении книги покупок зависит от того, кем они обнаружены:

Рассмотрим, как исправить ошибки по НДС: исправление счет фактуры, исправление документов, исправление собственной ошибки в 1С 8.3.

Ошибка в ИНН

Рекомендации ФНС по исправлению ошибки:

  • необходимо вносить исправления в дополнительный лист книги покупок или продаж, и сдавать уточненку по НДС.

Реквизиты продавца или покупателя указаны не в соответствии с форматом

  • 10 символов ИНН и 9 символов КПП (юр.лицо);
  • 12 символов ИНН (ИП).

ИНН не может начинаться на «00…». Никаких пробелов, прочерков, пустых КПП при наличии ИНН в 10 символов программы не пропускают.

Рекомендации ФНС по исправлению ошибки: исправления в дополнительный лист книги покупок или продаж, и сдавать уточненку по НДС.

Все УНП, и другие номера иностранцев, присвоенные им в стране регистрации, не являются ИНН/КПП в рамках налогового законодательства РФ, поэтому не подлежат отражению в декларации (оставлять поле пустым).

При реализации товаров физическим лицам должен быть указан либо корректный ИНН, либо ничего не указывается (поле не заполнено).

При безвозмездной передаче товаров физическим лицам (форменная одежда, еда, подарки) проставляется код вида операции «26» и ИНН не заполняется.

Ошибка в КПП

Рекомендации ФНС по исправлению ошибки:

  • исправления вносятся на усмотрение налогоплательщика, если ФНС запросит пояснения, то необходимо их представить.

Порядок указания:

  • КПП должен быть указан тот, что указан в счете-фактуре и действует на дату сделки.

Ошибка в коде вида операции

Рекомендации ФНС по исправлению ошибки:

  • решение об исправлении собственной ошибки принимается налогоплательщиком самостоятельно;
  • коды вида операций носят рекомендательный характер.

ФНС настоятельно просит указывать правильные коды:

Ошибка в номере и дате счета-фактуры

Рекомендации ФНС по исправлению ошибки:

  • исправления осуществляются через дополнительный лист к книгам покупок и продаж и представление уточненки по НДС.

По алгоритму 1С исправление счет-фактуры вносятся с помощью Дополнительного листа книги покупок:

  • зарегистрируйте «технический» исправительный счет-фактуру (ИСФ);
  • автоматически в Доп.листе книги покупок исправленного периода:
    • аннулируется запись с неправильными данными;
    • регистрируется СФ с правильными данными.
  • уточненная декларация по НДС в 1С будет сформирована автоматически:
    • Раздел 8 в поле Ранее представленные сведения переключатель Актуальны;
    • Приложение 1 к Разделу 8 переключатель Неактуальны;
    • Раздел 3 данные не меняются.

Подробнее Практикум по исправлению ошибки в номере счета-фактуры, зарегистрированного в книге покупок

См. также:

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Оцените публикацию
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд

(4 оценок, среднее: 5,00 из 5)


Загрузка...
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете

Все комментарии (1)

  1. Все понятно, наглядно и без лишней информации

    3

Комментарии закрыты.