РК и СН в среднем заработке

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна А.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.90/10)

Добрый день. Подскажите пож-та при переброске удержанного НДФЛ с РКСН на основную налоговую базу какую ставить дату операции — текущую или всё же дату получения дохода? если ставим текущую, то есть июль , то переброска НДФЛ отражается в отчете 6-НДФЛ за 9 месяцев, а в отчетах 6-НДФЛ за 1 кв и 2 кв исчисленный налог пересчитывается, а удержанный нет. Или надо все таки делать все задним числом (датой получения дохода)?

Метки вопроса: Доли РК и СН

Все комментарии (4)

  1. Добрый день.

    Типовая обработка от 1С корректирует удержанный НДФЛ на фактическую дату выплаты дохода — задним числом Типовая обработка ЗУП 3.1 для переброски долей РК СН на основную базу по НДФЛ (ЗУП 3.1.30.230/3.1.34.40)

    К сожалению пока не сложилась практика, как будет действовать в этом случае налоговая и произойдет ли сразу зачет по КБК. Однозначно нужно делать переброску прошлым числом только в том случае, если в текущем НДФЛ по РКСН меньше, чем перебрасываем.
    Елена будет рассказывать об этом сегодня на семинаре НДФЛ: летняя жара 2025: исправление ошибок и долей РКСН перед отчетностью

  2. Спасибо большое за оперативный ответ.
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.