Добрый день. Подскажите пож-та при переброске удержанного НДФЛ с РКСН на основную налоговую базу какую ставить дату операции — текущую или всё же дату получения дохода? если ставим текущую, то есть июль , то переброска НДФЛ отражается в отчете 6-НДФЛ за 9 месяцев, а в отчетах 6-НДФЛ за 1 кв и 2 кв исчисленный налог пересчитывается, а удержанный нет. Или надо все таки делать все задним числом (датой получения дохода)?
Все комментарии (4)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день.
Типовая обработка от 1С корректирует удержанный НДФЛ на фактическую дату выплаты дохода — задним числом Типовая обработка ЗУП 3.1 для переброски долей РК СН на основную базу по НДФЛ (ЗУП 3.1.30.230/3.1.34.40)
К сожалению пока не сложилась практика, как будет действовать в этом случае налоговая и произойдет ли сразу зачет по КБК. Однозначно нужно делать переброску прошлым числом только в том случае, если в текущем НДФЛ по РКСН меньше, чем перебрасываем.
Елена будет рассказывать об этом сегодня на семинаре НДФЛ: летняя жара 2025: исправление ошибок и долей РКСН перед отчетностью
Спасибо большое за оперативный ответ.
спасибо