Добрый день. Организация удерживает натуральный доход за проезд автотранспорта на территорию. При оформлении мы ставим месяц и дату (последний день месяца). Дату получения дохода ставим тоже последний день месяца. Или правильно надо ставить дату выплаты. Так как в ведомость этот НДФЛ попадает в другой месяц. А в отчете Анализ по НДФЛ отражается в месяце начисления. Это правильно. Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Натуральные доходы. Добрый день. Слушаю Ваши семинары и никах не пойму как правильно указать в натуральных доходах ,чтобы НДФЛ отражался правильно. Начисление…
- Начисление заработной платы и отпусков Добрый день! Подскажите , пожалуйста, в связи со всеми изменениями с 2023 г. в части НДФЛ , сейчас как правильно…
- Перерасчёт НДФЛ по мат. выгоде Добрый день! Сторнирую НДФЛ по мат.выгоде по договорам займа за 2021 г. и 2022 г. документом "Перерасчёт НДФЛ". За каждый…
- Учет НДФЛ с натурального дохода по сверхсуточным ЗУП КОРП 3.1.27.208 Добрый день. Подскажите пож-та почему в ведомости на выплату зарплаты НДФЛ по натуральному доходу по суточным сверхнорм…
Статьи по этой теме
- В каком отчете в ЗУП 3.1 можно увидеть разбивку доходов по ставкам НДФЛ 13-22%? В аналитических отчетах по НДФЛ по сотрудникам с превышением доходов 2,4 млн руб. по ставкам 13-22% разбивается только налог, а…
- Почему в 6-НДФЛ задваивается неудержанный налог в 170 строке? Столкнулись со странным поведением в ЗУП 3.1 – если есть натуральные доходы, НДФЛ с которых удерживается при выплате зарплаты в…
- НДФЛ с натуральных доходов с 2023 года Разберем, что меняется с 2023 года в учете НДФЛ с натуральных доходов. Видео: Что меняется для НДФЛ с натуральных доходов…
- Разъяснения Минфина по дате получения дохода в виде среднего заработка, сохраняемого на время командировки Минфин России в Письме от 09.04.2018 N 03-04-07/23964 указал, что в целях обложения НДФЛ датой фактического получения дохода в виде…
Добрый день.
Если мы говорим про дату получения натурального дохода в документе, то она должна быть равна дате передачи такого дохода сотруднику. Это прописано в пп. 2 п. 1 ст. 223 НК РФ. Последний день месяца применяется только для суточных (пп. 6 п. 1 той же статьи).
В аналитических отчетах по НДФЛ доход, исчисленный и удержанный НДФЛ с натурального дохода отражаются в одном месяце, потому что дата получения натурального дохода ведомостью не переопределяется.
Натуральные доходы в учете НДФЛ
Но в 6-НДФЛ, если получения натурального дохода будет в последнем месяце квартала, а удержания в первом месяце следующего квартала, исчисленный и удержанный НДФЛ разъедудтся. Но это не ошибка, а недостаток КС 1.14.
Должен ли исчисленный налог в 6-НДФЛ (стр. 140) всегда совпадать с удержанным (стр. 160)?
Спасибо за ответ. До свидания.