Социальный вычет по уведомлению ФНС через работодатея

Индивидуальную консультацию запросил Лариса М.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Здравствуйте! Получили заявление от сотрудника на возврат НДФЛ (социальный вычет) по уведомлению ФНС от 28.11.2024 г. Аванс за ноябрь уже выплачен, НДФЛ с аванса удержан. Налог с зарплаты за ноябрь и аванса+зарплаты за декабрь меньше чем к возврату по уведомлению. Как правильно завести в ЗУП документы-уведомление о праве на вычет, перерасчет НДФЛ и возврат НДФЛ? В документе уведомление какой месяц поставить в графе-Применять вычеты с … ? В документе Перерасчеты в графе Месяц перерасчета какой месяц поставить- январь или ноябрь? В документе на выплату с месяц выплаты поставить ноябрь?

Метки вопроса: Вычеты
Все комментарии (6)

  1. Если в уведомлении из ФНС указаны сразу 2 вычета-по дорогостоящему лечению и по обычному нужно ли их завести в ЗУП двумя документами?

     1

  2. Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!

  3. Здравствуйте!
    Прикладываю ссылку на статью: Работнику лучше получить сначала социальный вычет, а потом имущественный .
    Социальный вычет, не использованный до конца в текущем налоговом периоде, не переносится на следующий год. Если доходов не хватит для использования всего социального вычета – сотрудник его потеряет.
    Если сотрудник предоставил работодателю документы о праве на социальный вычет в середине года, то работодатель должен представить вычет с января такого года. Это подтвердил Минфин России в письме от 24.11.2021 № 03-04-05/95017.
    У сотрудника большая сумма соц. вычета? Право на другие вычеты есть? Получается, что в документе Заявление на вычеты укажем месяц предоставления вычетом с января 2024.
    В документе Перерасчет ндфл в шапке документа укажем месяц Ноябрь 2024. Выплату можно оформить или в межрасчет или с зарплатой в декабре.
    У ЗУП есть ошибка, прикладываю ссылку на публикацию о ней и о порядке действия: Ошибка в ЗУП 3.1 — неверно рассчитывается НДФЛ, если имущественный или социальный вычет ввели после аванса .
    Если что-то не будет получаться или нужно будет учтонить -напишите. Можно приложить скриншоты — вместе проверим поведение программы.

    1. Добрый день. Вы не совсем ответили на поставленный вопрос.
      У нас такая же ситуация -поступило уведомление от декабря 2024г. Если уведомление пришло в конце года-ноябре/ декабре работодатель обязан пересчитать ндфл с января, т.е. за весь год???
      В документе 1с ЗУП при заведении вычета какой месяц поставить в графе- «Применять вычеты с … ?» С января или с декабря- когда пришло Уведомление??
      В документе Перерасчеты в графе Месяц перерасчета какой месяц поставить- январь или декабрь? В документе на выплату с месяц выплаты поставить???
      Конкретно на эти вопросы дайте, пожалуйста, подробный ответ.

      1. Здравствуйте! Хотела был обратить внимание, что По регламенту сайта мы разбираем конкретную проблему автора вопроса на его учетных данных. Вы можете следить за ходом обсуждения.

        Прикладываю тезисно еще раз ответ, возможно так будет удобнее:
        1) Если сотрудник предоставил работодателю документы о праве на социальный вычет в середине года, то работодатель должен представить вычет с января такого года. Это подтвердил Минфин России в письме от 24.11.2021 № 03-04-05/95017.
        2) в документе Заявление на вычеты укажем месяц предоставления вычетом с января 2024.
        3) В документе Перерасчет ндфл в шапке документа укажем месяц Ноябрь 2024. Выплату можно оформить или в межрасчет или с зарплатой в декабре.

         1

    2. P.s. И вопрос конкретно про социальные вычеты — дорогостоящее лечение и обычное.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. ЗУП 6-НДФЛ при предоставлении имущественного вычета сотруднику Добрый день! Сотруднику предоставлен имущественный вычет (уведомление от налоговой получено 30.06.2025). Этой же датой было создано уведомление в ЗУП. Далее…
  2. Отражение удержанного НДФЛ не учитывает возврат НДФЛ по имущественному вычету Добрый день. Сотруднику выплатили аванс и зп за январь и удержали НДФЛ в сумме 20920 руб. В начале февраля пришло…
  3. В документе на возврат НДФЛ (и при формировании ведомости) появляется сумма больше на НДФЛ с аванса июня Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.30.152) При закрытии зарплаты получили Уведомление на имущественный вычет. В аванс июня уже был…
  4. Ошибка в налоговой базе по НДФЛ у сотрудника с имущественным вычетом с переходящей выплатой аванса на другой месяц Добрый день. Сотруднику выплатили аванс и зп за январь и удержали НДФЛ в сумме 20920 руб. В начале февраля пришло…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка в ЗУП 3.1 при расчете имущественных и социальных вычетов по НДФЛ с аванса В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если сотрудник имеет право на имущественный или социальный вычет, сумма вычета при расчете аванса…
  2. Учет отрицательного НДФЛ при расчете удержаний по исполнительным листам Начиная с релиза ЗУП 3.1.18.305 при расчете базы для удержаний по исполнительным листам учитывается отрицательный исчисленный налог. В более ранних…
  3. Новый патч по НДФЛ для ЗУП 3.1.30.152/3.1.32.39 Для исправления ошибок по НДФЛ выпущен новый патч EF_60020849. Его можно подключить только в релизах ЗУП 3.1.30.152/3.1.32.19. Если патч не…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 – сторнируется вычет по пустому подразделению В ЗУП 3.1 есть ошибка – если в одном месяце был кадровый перевод в другое подразделение и сторно вычета из-за…