6-НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Ирина З. (Ростов, Ярославская область)

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.73/10)

Добрый день! Просьба помочь разобраться. В организацию 10.07.23 на работу устроен нерезидент. 19.07.23 сотрудник предоставил документы на зачет авансовых платежей по НДФЛ на сумму 5176 руб., 26.09.23 на сумму 10352 руб., 26.10.23 на сумму 10352 руб., 29.11.23 на сумму 10352 руб. на общую сумму 36232 руб. По расчетным листкам зачтено авансовых платежей за 2023 год на сумму 35500 руб. В подробном анализе по НДФЛ по сотруднику сумма 2751 руб. с сентября с минусом в графе осталось удержать. В 6-НДФЛ сумма 2751 руб. по сотруднику в строке 180, как излишне удержанная. Подскажите, пожалуйста, как исправить ситуацию.

Метки консультации: —
Все комментарии (9)

  1. Добрый день!
    Основные моменты с зачетом НДФЛ по патенту описаны в статье
    Перерасчет НДФЛ по иностранцам на патенте
    Давайте попробуем сделать как в примере в статье, зачтем остаток в отдельном Начислении зарплаты декабря.
    Излишне удержанный НДФЛ вернем сотруднику с помощью документа Возврат НДФЛ, но уже после того, как отразим зачет патента.

    1. Доброе утро! Не совсем понятно, как примеры из статьи применить к нашей ситуации… Зарплата за декабрь давно выплачена. Если делать отдельное начисление зарплаты за декабрь по сотруднику, то какие даты и периоды ставить?

  2. Добрый вечер!
    Обсудили вопрос с коллегами.
    Получается у вас в течение 4 квартала, исчислено равно зачтено. А в 3квартале не все суммы зачтены верно.
    Беру время на воспроизведение вопроса.

    1. Доброе утро! Сумма 2751 руб. в анализе зачтена, но нами в итоге удержана в ведомости. А разница в сумме 732 рубля между уплаченной суммой авансовых платежей сотрудником 36232 руб. и зачтенной суммой нами 35500 руб. , не зачтена.

  3. Доброе утро!
    Можно ввести возврат на всю сумму излишне удержанного, не пробуя даже зачесть прошлые патентные платежи.

    1. То есть, нужно вернуть сотруднику сумму 2751 руб., а 732 рубля нигде фигурировать не должно?

      1. Да, верно, вернуть излишне удержанный 2751
          1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Уведомление по НДФЛ. Зачет авансовых платежей. Добрый день! Сотруднику, иностранному гражданину, начислена и выплачена заработная плата за первую половину месяца, НДФЛ удержан. Дата получения дохода 25.01.2024г.…
  2. Сторно авансовых платежей иностранцев по НДФЛ. Добрый день. Работаем в ЗУП 3.1.23.68 Помогите, пожалуйста, разобраться с ситуацией: при сторнировании в отчеты не попадает сторно авансовых платежей…
  3. Отражение в 6-НДФЛ возврата налога Добрый вечер, помогите, пожалуйста. 10.12.2021 вернули иностранному сотруднику на патенте НДФЛ излишне удержанный в сентябре 2830 руб. При формировании 6-НДФЛ…
  4. НДФЛ по иностранному работнику на патенте Добрый день! 25.12.2023 по иностранному работнику на патенте поступило Уведомление из ИФНС за 2023 год. Зар.плату за декабрь 2023 выплатили…

Статьи по этой теме

  1. Как зачесть авансовые платежи иностранца на патенте? Ежемесячный платеж по патенту 4 500 руб., а общая сумма уплаченного налога составила 40 500 руб. Как правильно уменьшать НДФЛ…
  2. НДФЛ иностранцев на патенте в ЗУП 3.1 Зачет авансовых платежей по НДФЛ по иностранцам на патенте Иностранные граждане, работающие в РФ на основании патента, обязаны самостоятельно уплачивать…
  3. Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал в 1С Данная статья будет полезна тем налогоплательщикам, которые уплачивают ежеквартальные платежи по итогам квартала плюс ежемесячные авансовые платежи. Она поможет: рассчитать…
  4. Можно ли в ЗУП 3.1 зачесть авансы по патенту для ставки НДФЛ 30%? Иностранцу, работающему на основании патента, выплачиваются нетрудовые доходы. НДФЛ с таких доходов рассчитывается по ставке 30%. Будет ли уменьшаться удержанный…