Корректировка реализации

Вопрос задал Надежда *. (Чита г.)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Добрый день, организация на ОСН, В 2021 году, выставили ошибочно реализацию завысили налог на прибыль. по результатам 2021 была прибыль. Обнаружили уже после сдачи всех отчетов. Подскажите как сейчас от сторнировать эту реализацию , чтобы верно в декларацию по налогу на прибыль за 1 кв 2022 года заполнились все строки ? реализация была материалов , проходила через 91 счета

Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:
    Как убрать ошибочную реализацию из прошлого квартала?

    Дополнительно обсуждение по вопросу:
    Аннулирование реализации прошлого периода после подписания отчетности в 1С
    .

  2. В этих темах не раскрывается вопрос , то как в декларации по налогу на прибыль нужно отразить ошибочную реализацию прошлого периода, она же должно попасть в расходы в 1 квартал 2022 ?

  3. Так как прибыль за прошлый период не была занижена, исправления показываете в текущем периоде.
    В декларации по прибыли для этого служат строки 300-400 Приложения 2 Листа 02. Но это если в периоде ошибочной реализации не было убытка в НУ.

    Порядок исправления ошибок в налоговом учете
    .

  4. Добрый день! Т.е. вручную нужно внести в декларацию по налогу на прибыль?

Комментарии закрыты.