Зачет НДФЛ у иностранцев по патенту

Индивидуальную консультацию запросил Ольга П. (Москва)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день. Обнаружила ,что излишне зачла НДФЛ. У сотрудника патент с 21.06.24 по 20.06.25 и с 21.06.25 по 20.06.26. Как вы думаете я излишне зачла? первая квитанция на 45000,далее 8900,и третья 53400.Получается по 7500 он оплатил за 6 месяцев,один месяц 8900 и дальше за 6 месяцев 53400.т.е.я зачла за 13 месяцев.Мне нужно отменить зачёт одного месяца верно?

Метки вопроса: НДФЛ- авансовые платежи

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
    Спасибо за понимание 🌷

  2. Здравствуйте!
    Хотела бы обратить Ваше внимание, что по регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Но Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
    Есть разъяснения:

    После получения от налогового органа Уведомления налоговый агент вправе произвести перерасчет сумм налога на доходы физических лиц, удержанного из доходов налогоплательщика в соответствующем налоговом периоде, уменьшив исчисленную сумму налога на сумму уплаченных налогоплательщиком фиксированных авансовых платежей за период действия патента, относящегося к этому налоговому периоду.

    Разъяснений о том, что нужно считать количество месяцев, я не нашла. Но может быть у ИФНС другое мнение. Рекомендую обратиться за разъяснениями к специалистам ИФНС или аудиторам, возможно они выскажут другое мнение. Тогда мы уже вместе сделаем все в программе ❤️

  3. Здравствуйте Мила. Спасибо. Ваше мнение учту, но сомнения есть. Они ж и за 2026г.уже платят.

  4. Год — налоговый период должен быть определен в уведомлении и заявление. Поэтому мы видим за какой год, но не месяц. Или там все еще указан период 2025?

  5. В уведомлении мы видим год и заявление они пишут как мы просим, т.е. на год. Но дело в том что иногда они за год 2025 могут заплатить ошибочно, как в моём случае на 8900 больше .Что делать с такими суммами, я имею право зачитывать ? Неужели только у меня такой вопрос.Или вы мне не даёте ответ потому что у меня нет подписки. У меня есть бонусы? Можете мне платно ответить?
  6. Приложение № 1

    Спасибо большое за скриншоты! Я очень хочу вам помочь, здесь дело не в подписке и не в бонусах
    Честно скажу, я боюсь давать точный ответ в данной вопросе с точки зрения методологии. Вижу, что в чеках нет года, понимаю, что заявление сотрудник пишет с Ваших слов. Если исходить из сумм, то да. Получается, что зачли сумму больше на 1 месяц. Но на сколько это не верно, я не рискну давать точных рекомендаций. Здесь лучше обратится к специалистам. Наша задача показать возможности ЗУП.
    Если мы принимаем решение, что все же сумму в 8900 оставляем на следующий год, тогда мы можем зайти в последний авансовый платеж и изменить сумму. В комментарии можно указать, что января теперь нет. Далее можно ввести сразу авансовый платеж на 2026 год в сумме 8900, но я бы пока не стала его проводить до января 2026 года.
    После изменений документа перерасчет НДФЛ не произойдет. Поэтому мы можем только вручную исправить сумму предоставленных авансов в документе Начисление зарплаты и взносов. Есть еще кусочек зачета аванса в документе Начисление за первую половину месяца, но предлагаю все сделать в одном документе, документ аванса на трогать. После этого нужно будет вручную исправить сумму исчисленного ндфл. Так как программа тоже не сделаем сама никаких перерасчетов. После изменение исчисленного у нас изменится и взаиморасчёты с сотрудником.Так же будет зарегистрировать удержанный ндфл. То есть на мой взгляд, достаточно сложная процедура. Мы ее вместе сможем пройти, но предлагаю это делать по шагам.
    Предлагаю сейчас исправить документ начисление зарплаты и взносов и после этого прошу прислать вновь отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику.

  7. Мила, я зайду в авансовый платёж уменьшу сумму на 8900. В какой месяц начисление зарплаты мне заходить? Последний зачет был ещё в сентябре и кусочек аванс в октябре? и если зайти в начислении что сделать пересчитать по этому сотруднику?

  8. Предлагаю не трогать аванс октября, так как нам все равно не хватает этой суммы.
    Исправляем сумму авансового платежа — уменьшаем на 8900. Открываем документ Начисление зарплаты и взносов за сентябрь. Переходит на вкладку НДФЛ и вручную уменьшаем зачет аванса на 8900 и правим руками исчисленный ндфл. Программа может пересчитать, но не учет аванс октября. Тогда нам нужно будет еще и его исправлять. Поэтому вручную внесем те данные, которые нам нужны.
    После проведения документа вновь сформируем отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику. Приложите, пожалуйста, отчет — что получилось проверим вместе программу 🌸

  9. Доброе утро Мила. Я уменьшила авансовый платеж. Зашла в начисление зарплаты и уменьшила зачёт на 8900. Вы пишете правим руками исчисленный НДФЛ ,я не понимаю зачем его править, он же не меняется. Высылаю скрины.Как будто бы красиво и сейчас только удержать остаётся. И наверное как в проводках отразить.

  10. Здравствуйте! Да, исчисленный ндфл верный- править его не нужно.Вы это верно заметили. Я боялась, что он мог перескочить, пересчитаться, но все хорошо! Теперь при выплате аванса нам нужно удержать весь ндфл.
    Прикладываю ссылку на запись эфира: Поддерживающий эфир ЗУП в ноябре — изменения и ответы на вопросы . У причина другая, но способ решения нам подойдет.
    Если что-то не будет получаться, приложите отчет Анализ ндфл по документам-основания сформированный по нашему сотруднику. Проверим вместе!

  11. Мила, я удержала, но в ведомость вручную поставила НДФЛ. Вроде всё хорошо встало. Спасибо вам.

  12. Замечательно! Да, допустимо править удержанный ндфл. Рада, что у нас все получилось 🌸❤️

Комментарии закрыты.