Корректировка НДФЛ при достижения порога

Индивидуальную консультацию запросил Виктория М. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день! Прошу помочь разобраться в следующей ситуации. У нас по одному сотруднику организации в периоде ОКТЯБРЬ 2025 года при переходе со ставки 13 % на 15 % в связи достижением суммы дохода 2400 000 руб. возникает сумма излишне удержанного НДФЛ в размере -11961 руб., что видно в аналитическом отчете по НДФЛ, он выделен отрицательной суммой в столбце «Осталось удержать». Просим Вас уточнить, как нам поступить в программе 1С:ЗУП Ред.3.1 (версия 3.1.34.129), чтобы не было красных отрицательных сумм по НДФЛ в аналитических отчетах по НДФЛ, имеет смысл создать документ «Возврат НДФЛ» по данному сотруднику или предпочтительней зачесть излишне удержанный НДФЛ в следующих месяцах текущего налогового периода? И какие дополнительные действия в 1С:ЗУП Ред.3.1 для этого потребуются, т.е. будет ли сумма излишне удержанного НДФЛ автоматически удерживаться при заполнений док. «Ведомость в банк» в оставшихся месяцах текущего налогового периода и корректно заполнялись отчёты?

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по данному сотруднику, проверим по выплатам, может быть мы скорректируем (зачтем) НДФЛ в последней ведомости. Т.к. программа автоматом НДФЛ между ставками не зачитывает.

  2. Добрый день!
    Направляю отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по данному сотруднику

  3. Добрый день! У нас доход 2 629 430,14, из него мы вычитаем 137 431,13, получаем:
    2 491 999,01. Т.е. превышение появилось раньше.
    (2 491 999,01 — 2 400 000)*15% = 13 800
    Можно заполнить автоматически документ Перерасчет НДФЛ за октябрь 2025 датой 01.10.25, провести.
    Затем такой же документ заполнить за ноябрь 2025 датой 01.11.25, провести.
    Далее в ведомости от 03.10.25 необходимо будет скорректировать НДФЛ: указать по ставке 13% 13 800, а 15% 11 603. И сдать корректировочное уведомление. Таким образом мы зачтем налог.
    Только нужно будет при следующей выплате посмотреть, чтобы программа корректно удержала НДФЛ по ставке 15%, чтобы он сошелся с расчетным.

Комментарии закрыты.