Возврат излишне удержанного НДФЛ иностранному работнику

Вопрос задал Ольга М.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.88/10)

Добрый день!
13.10 сотруднику был выплачен аванс, НДФЛ был удержан в полном объеме. Затем 17.10 работник внесла авансовый платеж по НДФЛ, и после начисления заработной платы возникла сумма излишне удержанного НДФЛ к возврату. В ЗУП сделаны проводки по возврату, но в расчетном листе появился долг сотрудника предприятию. Не понимаю, что нужно сделать, чтобы убрать несуществующий долг. Прошу помочь, спасибо!

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Приложение

    Здравствуйте.
    Давайте посмотрим расчетный листок. Сотруднику начислено 69 000. С учетом зачета авансового платежа, НДФЛ удерживаться не должен и к выплате должна остаться такая же сумма, как и начислена — 69 000. Все происходит в одном месяце. Выплачено действительно больше.
    Это происходит потому, что при возврате НДФЛ иностранцу на патенте не формируется корректировка выплаты. Есть сумма Зачтено излишне удержанного НДФЛ, но нет суммы НДФЛ к зачету. В таких случаях корректировку нужно заполнять вручную в документе Начисление зарплаты и взносов.

    Я смоделировала такую ситуацию. Начислено 50 000. При выплате аванса удержан НДФЛ — 3405 руб. Весь налог зачитывается при расчете зарплаты, в расчетном листке НДФЛ нет, выплата формируется с учетом нулевого НДФЛ к удержанию.
    Если не заполнить вкладку Корректировка выплаты, то получается, что сумма к выплате больше, чем начислено.
    Если заполнить корректировку, то выплата Возврата НДФЛ учитывается и сумма выплачено равна начислено.

    1
  2. Большое спасибо! Все получилось, но у нас тянется хвост с января 5900, тогда из-за ошибки в программе не смогли выровнять по нолям, на самом деле сотрудник не должен ничего, возможно ли что-то сделать?

    1. По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

      Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

      Личный кабинет

      Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.

      Спасибо за понимание!

      1

Комментарии закрыты.