Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, разобраться.
Сотрудник-иностранец, работает по патенту. НДФЛ заплатил сам в 2024. В начале января от ИФНС пришёл ответ, что НДФЛ мы можем зачесть и за прошлый год сделать Возврат.
Мы попробовали так сделать в январе (ввели Возврат НДФЛ от 13.01.25) — смотрим «Подробный анализ НФДЛ по сотруднику» и видим, что в 2024 году Возврат НДФЛ дает колонку «Осталось удержать» и она сама не закрывается. Как её убрать или она так и должна «висеть» в декабре 2024? Не будет проблем с заполнением 6-НДФЛ в таком случае?
В 2025, вроде бы, авансовый платеж зачитывается. Но на всякий случай тоже хотелось бы ваше мнение — всё ли в 2025 хорошо на первый взгляд по отчёту?
Здравствуйте!
Прикладываю ссылку на публикацию: НДФЛ иностранцев на патенте .
Попробовала воспроизвести в демо базе. У меня перерасчет прошлого периода и зачет аванса произошел в том случае, когда в документе Авансовый платеж по ндфл указала 2024 год. Если оставить 2025 — то авансовый платеж буде применяется только в 2025году.
Все остальное не вызывает сомнение в приложенный скриншотах.
Спасибо, согласно статье у нас не хватает Ведомости на выплату Возврата.
А как правильно? Какой период правильно выбрать в Авансовом платеже? Если дата операции 31.10.24, а от ИФНС получили ответ 13.01.25? Где они говорят, что можно сделать Возврат НДФЛ за прошлый год.
А, всё, в Уведомлении от налоговой увидели, что можно зачесть только за 2024 год, значит, Авансовый платёж мы пока не вводим (ни за 2025, ни за 2024), а в Возврате НДФЛ ставим тоже 2024. Только почему-то в Возврате сумма возврата не заполняется автоматически — это верно, что мы её вводим руками в документе «Возврат НДФЛ»?
И ещё проблема в том, что в декабре у сотрудника был НДФЛ 6475, а заплатил он 7500. Получается, мы зачесть в 2024 можем только 6475, а чтобы зачесть остаток 1025 мы написали новое заявление в налоговую, верно? Если ИФНС одобрит зачесть в 2025, то мы тогда сделаем Возврат НДФЛ уже за 2025 на сумму остатка 1025 рублей, так?
Сы вводим авансовый платеж за 2024 год. И делаем возврат именно на сумму 6475. Остаток по этому заявлению мы не можем зачесть за 2024 год. Сотруднику нужно вновь получить заявление на 2025 год.
Когда я моделировала, то у меня был веден документ Авансовые платежи.
А ещё такой вопрос — мы можем сейчас не вводить Возврат НДФЛ на 6475 за декабрь 2024, а когда от налоговой придёт ответ, что в 2025 году тоже можно зачесть, то сразу сделать Возврат НДФЛ за 2025 на всю сумму 7500 (в январе у него НДФЛ-а хватит зачесть сразу всю сумму)? Или так лучше не делать?
Мы ввели Возврат НДФЛ за декабрь 2024, но что-то в Подробном анализе всё равно пишется колонка «Осталось удержать» — это верно? Должно же быть 0, по идее…
С точки зрения ведения учета в ЗУП -лучше все сделать сразу и не ждать следующего заявления. Поэтому я рекомендую сделать Возврат и выплатить сотруднику сумму в размере 6475.
После того как вводится Авансовый платеж в документе НАчисление зарплаты за декабрь происходит зачет аванса. Затем в документе Возврат ндфл автоматически заполняется сумма в размере 6475. Колонки осталось удержать быть не должно в отчете Подробный анализ ндфл по сотруднику. Прикладываю скриншоты с примером
Спасибо, а документ Начисление зарплаты за декабрь надо просто перепровести, или всё же пересчитать НДФЛ по нему, чтобы произошел зачет аванса в декабре?
И после пересчета НДФЛ в «Начислении зарплаты» декабря надо ли заново отправлять Уведомление по НДФЛ?
И можно ли сделать перерасчет декабря в январе каким-то документом (чтобы не трогать Начисление зарплаты декабря)? Попробовали «Перерасчёт НДФЛ» за декабрь сделать — не заполняется, пустой…
Смоделировала в демо базе — в документе Перерасчет НДФЛ не умеет делать такой перерасчет. Можно попробовать заполнить руками. В документе Укажем Налоговый период 2024 год. Выбираем сотрудника, дата получения дохода — дата аванса и вручную вносим сумму в колонну Зачтено. Проводим документ. После вводим документ Возврат ндфл. У меня в демо базе не заполнилась колонка Вид дохода. Поэтому ее можно указать тоже вручную. Прикладываю скриншоты.
Спасибо большое! Вроде бы, всё получилось!
Пожалуйста!
Рада была Вам помочь. Пусть у Вас будут только положительные протоколы 🌸
Спасибо! А Уведомление по НДФЛ надо ли повторно отправлять за декабрь? Или в нём ничего и не должно измениться? Или не отправляем, потому что все равно 6-НДФЛ сдаём?
В идеальном мире ИФНС не нужно подавать корректировочные уведомления. Но после сдачи 6 — НДФЛ сотрудники могу попросить подать корректировки. Но в нашем случае, мы не меняли сумму удержанного ндфл.