Здравствуйте!
У сотрудницы 3 ребенка. Соответственно за каждый месяц вычет по НДФЛ=5800.
В феврале отпуск с 0.03 -30.03
Применили вычет по 5800 за янв-фев.
C 29 марта по 04.04 БЛ. — 3 дня за счет работодателя =1089,36
Отпуск продлили, сторно по начисленной сумме отпуска нет.
Программа применила вычет на март и начислила сумму с минусом -1367, т.е. > суммы БЛ.
На сумму БЛ =1089.36 вычет оставили и НДФЛ по документу =0
А как быть с красной суммой НДФЛ?
Сотрудница пойдет в отпуск по БиР сразу по окончании текущего отпуска — и начислений больше не будет.
Оформлять возврат — или можно по итогам года — или удалить эту строку?
В 2 НДФЛ без этой строки все красиво — по каждому месяцу ровные суммы, иначе проявится излишне удержанный НДФЛ.
Брать заявление от нее и возвращать?
Здравствуйте!
Удалять точно ничего не надо.
Возвращать ндфл придется, раз сотрудник больше не будет работать. Если предположить, что в конце года будет начисляться премия по итогам года, то применится также вычет и потребуется возврат. Но с другой стороны, в ЗУП есть ошибка: не верное заполнение документа Отражение удержанного ндфл из-за возврата. Думаю она есть и в ЗКГУ. Ошибка неприятна тем, что не верное заполнение может идти из месяца в месяц до конца года. Поэтому, может быть удобнее сделать возврат не сейчас. Но налоговый агент обязан сообщить налогоплательщику о каждом ставшем известным ему факте излишнего удержания налога и сумме излишне удержанного налога в течение 10 дней со дня обнаружения такого факта. Но вернуть излишне удержанный у сотрудника НДФЛ налоговый агент обязан в течение 3-х месяцев с момента получения соответствующего заявления от работника.
Может быть за три месяца исправят ошибку 🙂
Прикладываю ссылку на публикации:
— Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ .
— Ошибка в ЗУП 3.1 — возврат налога может уменьшать суммы в Отражении НДФЛ в следующих месяцах .
Мила, здравствуйте!
Согласна с вами- как минимум 3 месяца можно подумать…)
Может к концу года родит и захочет вернуться не работу — все возможно…))
СПАСИБО за подробное пояснение!!
Да, все в этом мире может изменится в любой момент:)
Пожалуйста! Рада была нашему общению. Хорошего дня 🌸