Возврат перерасчитанного НДФЛ за 2025 в 6-НДФЛ

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Добрый день! В феврале 2026 вернули сотруднику сумму НДФЛ с перерасчета за 2025г. (предоставлен ЭЛН в январе 2026). В уведомлении сумма прошла с минусом, но в разделе 1 в 024 строке и разделе 2 в 164 строке сумма встает без минуса (21595,00). Возврат отражается в 030 и 034 (Раздел 1) и в 190 и 194 (Раздел 2). Корректно ли отражение в разделе 1 в 024 строке и разделе 2 в 164 строке суммы без минуса (возврата)?

Метки консультации: 6-НДФЛ
Все комментарии (3)
  2. Подписчик Бухэксперт 615914 Подписчик Бухэксперт:

    Добрый день! Корректно ли то что мы указали в уведомлении сумму за минусом возврата или мы должны были указать фактически удержанный налог без учета возврата?

    1. Все корректно. В уведомлении мы указываем сумму за минусом возврата, так как и уплачиваем меньше.
      Прикладываю ссылку на статье: Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ? .
      Рекомендую использовать наш чек-лист: Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. 6 НДФЛ за 4 квартал 2023 г ( годовой) В отчетности 6 НДФЛ за 2023 г в Разделе 2 стр 160 равна сумме строк 020 Раздела 1 из отчетов…
  2. 6ндфл В 6ндфл в Зуп раздел1 стр.020 включает сумму стр 021-024 и должна ли она еще включать стр030 Получается что в…
  3. Выделение РК и СН при расчете выходного пособия на ветке 3.1.38.41 Добрый день! С Сентября ведем расчет в ЗУП КОРП 3.1.38.41. Ранее расчет вели на ЗУП КОРП 3.1.34 ... При расчете…
  4. 6-ндфл: ошибка кс 1.03 и 1.37 при условии, что суммы в отчете верны Добрый день! Зарплата и кадры государственного учреждения, редакция 3.1 (3.1.38.18) Сформировали отчет 6-ндфл по итогам 6месяцев. Подключена 1с-отчетность. При проверке…

Статьи по этой теме

  1. Корректировка 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 Составление корректирующего 6-НДФЛ вызывает немало вопросов, например: Какой датой подавать корректировку Какие сведения показывать в Разделах 1 и 2 после…
  2. Как передать в налоговую суммы неудержанного НДФЛ в 6-НДФЛ в 1С? Передача в ИФНС суммы неудержанного НДФЛ Заполнить в документе Операция учета НДФЛ вкладку Передано в налоговый орган на сумму неудержанного…
  3. Как отразить в 6-НДФЛ подарок работнику к новому году Источник: Письмо ФНС от 21.02.2024 N БС-4-11/1945@ Информация для: работодателей ФНС рассказала, как заполнить 6-НДФЛ, если в декабре 2023 года…
  4. С 2024 года опять поменяется 6-НДФЛ Источник: Приказ ФНС от 19.09.2023 N ЕД-7-11/649@, зарегистрирован в Минюсте 25.10.2023 Информация для: агентов по НДФЛ С отчетности за 1…