Добрый день!
1С.ЗУП, редакция 3.1 (3.1.27.208)
Сдали 6-НДФЛ за 2023год.
В 2024 обнаружили ошибку за 2023 год в исчислении и удержании НДФЛ (подарки свыше 4000 должны были облагаться НДФЛ по ставке 13%, у нас же ошибочно из-за неверного кода НДФЛ попало в НО под 15%). Соответственно, излишне удержанный НДФЛ за 2023 год в сумме 120 руб. В марте 2024 делаем корректировки, возвращаем НДФЛ, закрываем зп за март.
Итог: Получаем некорректный Расчетный листок, а также Анализ зарплаты по сотруднику с итоговым сальдо меньше, чем необходимо на 120 руб
Что делали:
07.03.24 — Операция учета НДФЛ, заполняем вкладки Исчислен и Удержан (см. во вложении Операция учета НДФЛ )
07.03.24 — Перерасчет НДФЛ (во вкладке Корректировка выплаты (-120) — чтобы положить НДФЛ в корзинку, как Вы объясняли на видео (см. во вложении Перерасчет_Возврат)
07.03.24 — Возврат НДФЛ (см. во вложении Перерасчет_Возврат)
07.03.24 — Ведомость в банк-Возврат НДФЛ (см. во вложении Перерасчет_Возврат)
Закрываем ЗП за март, получаем Расчетный листок за март 2024, в котором сверху К выплате -верная сумма, а снизу Долг предприятия на конец -неверная сумма (меньше, чем нужно выплатить на 120 руб.). в документе «Анализ зарплаты по сотрудникам по-месячно» Сальдо конечное также неверное (меньше на 120 руб). При этом в документе Расчетная ведомость (Т-51) сумма к выплате верная.
Помогите разобраться, пожалуйста!!!
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Читая Ваш вопрос, я ожидала, что в расчетном листке будет не равенство значений Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей. Но на скриншотах эти показатели равны.
То есть первый признак, что будет не верно выплачиваться зарплата — это не равенство показателей.
Сотрудник за месяц заработал 462 920, долг с прошлого периода 134 222,60. НДФЛ за текущий период 60 508. Выплата уже произведена на сумму 401 380,6
Проверяем сумму к выплате: 462 920+134 222,6-60 508-401 380,6=135 254. В Расчетном листке именно эта сумма. Вы уже выплатили Возврат ндфл — Верно?
Если Вы формируете ведомость на выплату, то будет заполнена другая сумма?
Предлагаю проверить учет по сотруднику с помощью отчета Анализ зарплаты в целом за период (Зарплата — Отчеты по зарплате) Укажем период формирования отчета с даты приема на работу по текущий день. По кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Нам нужно увидеть все те же колонки: Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей. Может быть в рамках одного месяца они равны, но за весь период работы нет.
Доброе утро!
К выплате за март должно быть 135 374-именно эта сумма заработана за март. Ведомость хочет сделать 135 254. Возврат НДФЛ (120 руб.) мы уже осуществили и он вошел в в расчетном листке в итоговую графу «Выплачено». Получается НДФЛ мы вернули, а как «начисление» этого НДФЛ нет и 1С считает что нужно уменьшить расчеты за март на 120 руб.
Сотрудник за месяц заработал 462 920, (Но он также ждет еще 120 руб. НДФЛ — т.е. начисление, которого нет в р/листе) долг с прошлого периода 134 222,60. НДФЛ за текущий период 60 508. Выплата уже произведена на сумму 401 380,6, включая 120 руб.
Получается НДФЛ мы вернули, а как «начисление» этого НДФЛ нет и 1С считает что нужно уменьшить расчеты за март на 120 руб.
Вы предлагаете сделать Анализ за весь период работы,-это очень долгий период…Однако хочу сказать, что таких сотрудников (с возвратом) у нас более 30. И у всех в марте перекос конкретно на возвращенный в марте же НДФЛ. На 31.12.23 все расчеты равны 0, в т.ч. зарплата и НДФЛ.
В анализе сальдо 135 254 (неверно), а в Расч ведомости (Т51) к выплате 135 374 (верно)
Спасибо за уточнение.
Прошу чуть больше времени на подготовку ответа.
Благодарю за ожидание!
Смоделировала пример в демо базе, когда у сотрудника нет начисления дохода в текущем месяце, но есть возврат. Прикладываю скриншот расчетного листка. Получается, что возврат будет отражен в сумме ндфл.
Поэтому он участвует в начислении.
Но при проверке расчета суммы ндфл за месяц у нас там верно, ндфл не уменьшен на 120р.
Если мы посмотрим на приложенные скриншоты:
— документ операция учета ндфл внесена за 2023 год
— документ Перерасчет ндфл тоже должен быть за 2023 год.
Когда я моделировала пример, то делала именно за 2023год.
Поэтому предлагаю сейчас, в текущем месяце создать документ за 2023 — сделает ли программа перерасчет.
Приложите, пожалуйста, скриншоты отчетов Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы -Отчеты по налогам и взносам) за 2023 и 2024 года.
Я просила сформировать отчет Анализ зарплаты в целом за период (Зарплата — Отчеты по зарплате) Укажем период формирования отчета с даты приема на работу по текущий день. По кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника.
ФОрмирование данного отчета времени занимает не больше, чем формирования отчета расчетного листка. Так как указан отбор по одному сотруднику. Прикладываю скриншот для примера
Мила, добрый день! Спасибо за все Ваши попытки помочь! я сделала как у Вас, поменяла в документе Перерасчет НДФЛ налоговый период -2023 год. Ничего не изменилось. Экспериментально все начисления и перечисления в марте 2024 удалила, чтобы осталось только движение НДФЛ — ничего не помогло. Почти рыдаю от безысходности(
Предположения у меня такие:
1.может дело в том что это ндфл 15% возвращается, из-за него у меня не получается?
2.вопрос по заполнению Перерасчета НДФЛ — Вкладка НДФЛ как у Вас заполнена, там должны быть суммы или нет? (Во вложении Перерасчет НДФЛ (поменяла налоговый год 2023), посмотрите вкладку НДФЛ — верно? + Расчетный лист
Здравствуйте!
Все будет хорошо, просто нам для решения вопрос нужно чуть больше времени. Не переживайте — все получится. Тем более, что вдвоем решать вопрос всегда легче!
Предлагаю обратить внимание на сам учет ндфл за 2023 год.
Рекомендую выполнить Сверку ндфл ну и бу: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .
Если сотрудник себя проявит в 2023 году, пожалуйста, напишите.
Когда я моделировала пример в демо базе, я не использовала в документе Операция учета ндфл вкладку Исчисленный НДФЛ.
Я заполнила вкладку Доходы, перенесла доход, точнее уменьшила доход сотрудника за год. После в этого в документе Перерасчет ндфл программа сама увидела, что налоговая база изменилась и сделала перерасчет. В Вашем случае, это не происходит потому, что исчисленный ндфл уже исправлен с помощью Операции учета ндфл на одноименной вкладке. Поэтому он и в расчетный листок сотруднику не попадает. Документ Операция учета ндфл не делает движение по взаиморасчетам с сотрудником. Правит только налоговый учет.
Может быть, нам отменить сам документ Операция учета ндфл.Сделать верный документ Приз. Например сторнировать первичный документ Приз. Затем ввести верный документ, указав текущую дату документа, но дату получения дохода 2023 год.
Или в самом документ Операция учета ндфл сделать верные данные о доходе. Тогда исправлять документ Приз не будем.
Но весь перерасчет исчисленного ндфл у нас должен выполниться именно в документе Перерасчет ндфл. То есть нам нужно, что в самом документ Перерасчет ндфл был отрицательная сумма исчисленного ндфл.
Именно в этом случае у нас будет в расчетном листке уменьшена сумма рассчитанного ндфл на 120р. Допустимо ли такое поведение в учете в марте или уже сделаем это в мае? Если мы сделаем в мае, то учет марта не будет затронут. Сумма ндфл за март не изменит, сотруднику мы действительно вернем 120 р в мае.
То есть нам нужно сейчас определить:
— в каком месяце мы сделаем перерасчет ндфл: в марте или мае
— будем исправлять документ Приз или с помощью вкладке Доходы в документе Операция учета ндфл.
Мила, добрый день! Я поняла Вашу мысль…
При введении правок по учету ндфл с подарков Операция учета НДФЛ -вкладку доход мы исправляли только в части кода НДФЛ,, т.к. общая сумма дохода не изменилась, возник только перекос 13%/15%, соответственно, еще и вносили верные данные во вкладки Исчисленный налог и Удержанный налог. Нужно было, чтобы сдать верно уточнку 6-НДФЛ за 2023год и справки 2-НДФЛ к нему. 6-НДФЛ за 2023 получился верный.
после Ваших последних комментариев, я решила поправить Перерасчет НДФЛ (во вложении Расчетный лист_март_верный) во вкладке НДФЛ — поставила в столбце 13% (с превышения) — (-120). И все получилось!!! 🙂
Расчетный лист формируется верно (во вложении Расчетный лист_март_верный)
Теперь, насчет даты проведения. Все эти действия я проводила в тестовой базе — все в марте, чтобы увидеть, как должно было бы получиться. По факту мы вернули НДФЛ 07.03.24, эту же дату отразили в отчет 6-НДФЛ за 1КВ24.
Сейчас, когда я вижу, что все сошлось, перевожу дату документа Перерасчет НДФЛ в апрель, думаю можно в апрель поставить, чтобы в расчетном листке сальдо на 30.04.24 было верным. (т.к. апрель у нас еще не закрыт)
Т.о, в документе Перерасчет НДФЛ ставлю: Налоговый период -2024; Месяц перерасчета -Апрель 2024, Дата документа 30.04.24. Получаю расчетные листки за март (кривенький) и апрель (тоже кривенький), но с итоговым сальдо верным.
Во вложении файл Расчетные листки за март и апрель
Сформировала Универсальный отчет (во вложении тоже), в котором за 2023 год расхождение 120 руб., в 2024 никаких расхождений
Отлично! Очень рада, что все получилось.
В рабочей базе,нам важно указать правильную дата Возврата ндфл. Перерасчет ндфл можно указать апрелем, так как это наши взаиморасчеты с сотрудником. Поэтому они допустимы,думаю Вы сможете верно пояснить самому сотруднику почему именно отражено все в расчетном листке.
Меня беспокоит расхождение в универсальном отчете за 2023. Если у нас с сотрудником все взаиморасчеты верны. Если налоговая отчетности сформирована и сдана,то у нас остается вопрос только по справке 2 ндфл.
Если сотрудник попросит ее за 2023 год- не получится ли у нас такая ситуация, что будет выдана другая справка?
Опять что-то не так ((( В одном месте чиню, в другом ломается…
Сделала для проверки отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику. И там в 2023 году за период декабрь 2023 видно Удержанный с превышения НДФЛ (182 579) больше Исчисленного с превыш. НДФЛ (182 339) уже на 240 руб!
Возврат НДФЛ с превышения (120). Осталось удержать с превыш (-120)
240 руб берется как раз из документов Операция учета НДФЛ от 07.03.24 и Перерасчет НДФЛ,
т.е получилось задвоение удержания УФФ…
Мила,в последнем вложении Подробный анализ НДФЛ я не затерла название орг-ции… Если будете пересылать файл, сотрите, пожалуйста, орг-цию. Спасибо
Получается оба документа: и Операция учета НДФЛ, и Перерасчет НДФЛ делают движение в НУ, но только Перерасчет НДФЛ делает движение в БУ, верно?
Результат, к которому я стремлюсь.
Из-за неверного кода НДФЛ неверно была рассчитана ставка ндфл за декабрь 2023 (вместо 13% исчислили и удержали 15%) В марте24, после сдачи 6-НДФЛ за 2023 год. обнаружили ошибку. Откорректировали в марте24 исчисленный и удержанный НДФЛ с превышения , получили верные данные для отчета 6-НДФЛ за 2023 год, в т.ч. справку 2-НДФЛ, в которой показали исчисл НДФЛ с превышения меньше удержан НДФЛ с превыш на 120 руб. При этом в Разделе 2 стр. 140=стр.160 (т.к. на момент сдачи уточненки мы вернули излише удержан налог с превыш в сумме 120 руб.) Верно же получилось?
Когда я использовала 1 документ корректировки — Операция учета НДФЛ, то 6-НДФЛ за 2023 сформировалась верно, расчетная ведомость и расч.лист за декабрь2023 тоже верно, итоговое сальдо =0. Неверно сформировался расч лист и ведомость в марте2024.
Пробую использовать оба документа сразу: Операцию и Перерасчет
Нам нужно в декабре 2023 убрать 15% (-907), поставить 13 % (+787), чтобы получился излишне удержанный налог с превышения 120 руб, который мы вернули сотруднику 07.03.24
07.03.24 — Операция учета НДФЛ
вкладка Доход делаем +/- 6 052,20 с разными кодами ндфл (в итоге сумма не изменяется. Показываем движение только из-за неверного кода ндфл, из-за которого и произошел перекос 13% / 15%, т.к. для подарков код 2720 всегда 13%, а код 2721 при достижении 5 млн — ставка будет 15% ).
вкладка Исчисленный налог делаем +/- одинаковые суммы. Сумма (до превыш): 787; Сумма с превышения (-787)
вкладка Удержанный налог делаем +/- одинаковые суммы. Сумма (до превыш): 787; Сумма с превышения (-787)
Остается поправить исчисл с превыш НДФЛ еще на 120 руб.
07.03.24 Документ Перерасчет НДФЛ.Налоговый период 2023. Месяц перерасчета Декабрь 2023 (пробовала ставить март 2024, но тогда неверно формируется 6-НДФЛ за 2023 и справка 2-НДФЛ за 2023 год(уточненка, которую мы уже сдали в начале апреля). Поэтому оставляю декабрь 2023
Вкладка НДФЛ (дата получения дохода 22.12.23) Налог с превыш:(- 120)
Вкладка Корректировка НДФЛ (-120)
В этом случае в отчете Подробный анализ НДФЛ по сотр формируется верно:
Декабрь 2023: Исчисленный налог с превыш 182 459; Удержанный налог с превыш 182 579; Возврат НДФЛ 120.
Но при такой корректировке (используя документ Перерасчет) все перерасчеты происходят в декабре, 120 руб. вылезают в декабре и расчетная ведомость за декабрь 2023 на конец месяца =-120. Расчетный листок соответственно на 31.12.2023 тоже=120 — Долг предприятия на конец, в т.ч излишне удержан НДФЛ. А в марте 2024 в расчетном листке/расчт ведомости происходит просто возврат НДФЛ.
Получается у нас не идет зарплата с бухгалтерским учетом. На 31.12.23с-до сч. 70 = 0, а у нас по ведомости за дек23 и в расч листке =-120. Что делать дальше -ума не приложу… не прикладывается ум уже никуда 🙂
Как сделать так чтобы корректировки относились на 2023 год в НУ, а в БУ в марте
Да, верно: Операция учета НДФЛ, и Перерасчет НДФЛ делают движение в НУ, но только Перерасчет НДФЛ делает движение в БУ.
Чтобы у нас корректировки относились на 2023 год в НУ, а в БУ в марте нам нужно в документе Перерасчет ндфл в шапке указать март 2024. Если программа автоматически этого не делает, то предлагаю вручную заполнить этот документ. Мы все оставляем как есть, кроме месяца.
После того как документ Перерасчет ндфл будет проведен, сделаем проверочный документ Перерасчет ндфл за 2023 и за 2024. Таким образом, мы поймем программа примет наши ручные правки или нет.
Мила, спасибо большое за консультации. Все сделала как сказали-в документе Перерасчет НДФЛ, в поле Месяц перерасчета поставила Март 2024. В итоге расчетный лист верно, ведомость тоже. Однако Справка 2-НДФЛ теперь за 2023 год формируется неверно -вываливается 120 — неудержанный налог (во вложении)
, 6-НДФЛ_2023 тоже изменится, если его переформировать
Получается
используя документ Операция учета НДФЛ- верно будет 6-НДФЛ и 2-НДФЛ, но неверно расчетный лист и ведомость.
Используя документ Перерасчет НДФЛ — получаем верный расч лист и ведомость, но неверную справку 2-НДФЛ за 2023год и 6-НДФЛ_2023
Используя оба документа получается верно почти все: и расч/лист, и ведомость и 2-НДФЛ и 6-НДФЛ. Но! задваивается сторно исчисленного ндфл в документе Подробный анализ НДФЛ, в итоге Осталось удержать НДФЛ=-120
Последний вопрос:
есть ли какой-то другой, возможно ручной способ исправить взаиморасчеты (БУ) с сотрудниками кроме использования Перерасчета НДФЛ
Предлагаю следующий вариант:
— оставляет документ Перерасчет ндфл.
— делаем документ Операция учета ндфл, чтобы не изменились взаиморасчеты, но при этом правим налоговый учет.
Подскажите, пожалуйста, какая указана дата формирования справка 2 ндфл, где у нас есть неудержанный ндфл? Это дата после марта 2024. Может быть дело в том, что у нас справка еще не видит перерасчет?
Да, конечно, я помню про дату… Справка, датой после корректировки 08.03.24 (корректировка 07.03.24)
Очень жду совет как отключить налоговые проводки
Я оставила Операцию от 07.03.24 в первоначальном виде (Дата операции 29.12.23) — именно при ней с 6-НДФЛ_2023 и 2-НДФЛ все было хорошо (т.к. указан декабрь23)
Добавляю Перерасчет НДФЛ от 07.03.24 (месяц перерасчета- Март24) — только чтобы расчетный лист и ведомость за март 2024 сформировались верно
Именно в Перерасчете нужно отключить НУ
Я бы еще сформировала справку на 1 апреля, чтобы точно убедиться, что все в порядке.
Документ Перерасчет ндфл делает движение -на последний день месяца.
Мила, добрый день, рада Вас увидеть 🙂
Еще раз провожу все и сканирую что получилось.
В итоге Операция+Перерасчет=двойное сторно НДФЛ.
В одном из документов (Перерасчет НДФЛ) нужно отключить движение НУ — очень жду совет как это сделать, т.к. наш технич спец говорит что отключить налоговые проводки в ЗУПе невозможно (как в Бухгалтерии — просто отключил проводки и все). Вы говорите можно — КАК??? 🙂
06.03.23- до возврата на руки НДФЛ
07.03.23 — после возврата на руки НДФЛ
01.04.23 — как Вы просили
И еще — может быть это как-то влияет на текущую ситуацию-после проведения корректировок в документе Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2023 год появились столбцы «Осталось перечислить»
До превыш 787
С превыш (-907)
Осталось перечислить (-120)
Может быть ЭТО важно? и нужно заполнить перечисление в Операции-вкладка Перечислено по всем ставкам? Или это не имеет значение и не обращать внимание
Доброе утро!
Перечисление НДФЛ уже не контролируется с 2023 года. Поэтому можно на нее не обращать внимание: Отмена заполнения показателя «Сумма налога перечисленная» в 6-НДФЛ за 2023 год (ЗУП 3.1.27.129 / 3.1.28.35) .
Если очень хочется красоты, то можно исправить с помощью Операции учета ндфл, вкладка Перечислено.
Мне не нравится сумма ндфл до превышения. Исчисленный ндфл с 5 млн.руб = 600 000. У нас введена операция учета на 787 руб. И теперь исчисленный стал больше. Может быть нам пока отменить данный документ Операция учета и перезаполнить Перерасчет ндфл. Я ожидаю, что программа должна сама выровнять расчет.