Удержание за неотработанные отпуска

1. Я сначала начислила им заработную плату за фактически отработанное время , а потом создала документ увольнение.

   1. Я прощу прощения, но у нас все изменилось(( Директор решил полностью выплачивать этим сотрудникам сумму без учета долга. Как мне это отразить в 1С , просто убрать суммы с минусом в документе увольнения и что делать с налогами и как списать в 1С эту задолженность?

2. Здравствуйте!

   Если нам нужно, чтобы сторно отпуска не рассчитывалось, то можем на вкладке «Компенсация отпуска» выбрать «Не использовать»:
   

   Но насколько это правильно с методической точки зрения и что скажут аудиторы не могу сказать. Если принято решение простить долг по отпуску, предоставленному авансом, то сделать это можем, как рассказывается в статье, но в этом случае задолженность числится за сотрудником до истечении трехлетнего срока: Как в ЗУП 3.1 списать долг сотрудника по истечении 3 лет

   Еще возможны варианты, например:
   — самый простой и понятный вариант, это если руководитель решил премировать сотрудников при увольнении в размере суммы сторно отпуска, предоставленного авансом
   — или в коллективном договоре предусмотрены случаи, когда по решению руководства отпуск предоставленный авансом не удерживается. Но здесь может возникнуть вопрос, что сотрудник получил выгоду (в сумме отпуска, предоставленного авансом), которая подлежит налогообложению, но на практике не приходилось с таким сталкиваться. Ведь при выплате сумма отпускных, предоставленная авансом облагалась НДФЛ и взносами. И нужно ли ее снова считать доходом если данные отпускные не удерживаются при увольнении сотрудника — этот вопрос лучше уточнить в своей ИФНС

   1. Да вот этих сотрудниц хотели уволить за прогулы, а они написали по собственному, поэтому премировать их не получится 🙂 А с налогами что, как можно сделать так чтобы не трогать 24 год?

3. Понятно. Правильно понимаю, что решили не проводить сторно отпуска, предоставленного авансом? Если так, то можем на вкладке «Компенсация отпуска» выбрать «Не использовать» — сторно не будет рассчитываться и соответственно в этом случае перерасчета налогов за 2024 год не будет.
   Или сторно показываем, но выплату проводим полностью?

   1. Сторно показываем, выплату проводим полностью, но 3 года ждать не хотим 🙂 и надо что бы в зарплатной базе не висел долг за сотрудником 🙂

      1. но и соответственно 2024 год не трогать в плане налогов

4. и в идеале этот долг естественно не выгружался в 1С БУХ. В общем как-то так 🙂

5. 1. Для списания долга сотрудника удобнее всего использовать технические начисления — Вариант 2 из статьи (только оформить техническое начисление сейчас): Как в ЗУП 3.1 списать долг сотрудника по истечении 3 лет
   Похожий способ рассматривается здесь: Списание дебиторской и кредиторской задолженности

   2. Для того чтобы сторно отпуска в учете НДФЛ не относилось к прошлому году можно документом Операция учета НДФЛ перебросить доход и исчисленный НДФЛ между датами 2024 года (по которым происходит сторнирование отпуска) на дату получения по документу увольнению. Как это сделать показывается в статье Пример 3 — переброска дохода + еще перебрасываем Исчисленный НДФЛ от суммы сторнирования отпуска: Исправление ошибок в учете по НДФЛ

   1. Спасибо большое!
      1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌷

Комментарии закрыты.