Добрый день! Сотрудница авансом отгуляла отпуск (ей были начислены отпускные в сентябре 6510,01 из них 846 НДФЛ). Сразу после этого она пишет заявление на увольнении из-за чего у нее появляется удержание за неотработанные отпуск в размере 3844,43 из них НДФЛ 500), но при увольнении с неё можем удержать только 20% от заработка (т.е не более 2683,01), но это меньше общей суммы сторнируемого отпуска (3844,43-500=3344,43). Как в этом случае правильно провести данное удержание в ЗУП, чтобы правильно сторнировался НДФЛ и взносы и мы смогли выплатить верную сумму.
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Если способ удержания за неотработанные дни отпуска при увольнении настроен как «Сторно начислений и уменьшает налоги и взносы», то в документе «Увольнение» программа сторнирует начисление отпуска за все неотработанные дни. Соответственно, будут пересчитаны НДФЛ и страховые взносы.
При этом ограничение удержания в размере 20% контролируем при выплате. В Ведомости сумму к выплате корректируем вручную с учетом допустимой суммы удержания — в Вашем случае 2 683,01 руб.
Разница между суммой к возврату и фактически удержанной суммой останется задолженностью сотрудника. Ее сотрудник может погасить добровольно. Если задолженность не будет погашена, вопрос ее дальнейшего учета и списания решается отдельно.
Вариант «Удержание и не уменьшает налоги и взносы» в данном случае не подойдет, если необходимо сторнировать НДФЛ и страховые взносы.
Прикладываю статьи по теме:
Удержание за неотработанные дни отпуска при увольнении в ЗУП 3.1 .
Как в ЗУП 3.1 списать долг сотрудника по истечении 3 лет .
Если что-то непонятно или нужно уточнить – напишите, пожалуйста.