При увольнении сотрудника удержание за авансом предоставленный отпуск и начисление за дополнительный отпуск. При расчете увольнения уменьшается база за октябрь и сторнируется НДФЛ. Это правильно? Или все таки перенести на январь уменьшение? Отчетность по НДФЛ еще не сдана. Нужны ли корректировочные уведомления?
В базе много ошибок, которые еще предстоит исправить — я новый бухгалтер. Сейчас нужно понять как правильно сделать.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Прежде чем выполнять регистрацию удержания за неотработанные дни отпуска при увольнении в 1с 8.3 ЗУП, необходимо определиться с тем, какой именно вариант удержания будет выполняться:
— как сторно начислений (при этом происходит уменьшение облагаемой базы по НДФЛ и страховым взносам),
— либо как обычное удержание (база не уменьшается).
Подробно об этом, посмотрите рассказывается в статье:
Удержание за неотработанные дни отпуска при увольнении в 1С ЗУП 8.3
То есть Вы можете выбрать вариант, который Вам больше подходит.
Добрый день. У нас однозначно будет сторно и вопрос только в том в каком периоде оно.
Год закончился и сейчас уменьшать базу прошлого года или уменьшать январь, т.к. компенсация за доп отпуск перекрывает удержание за основной?
Здравствуйте!
Смоделировала увольнение в демо-базе ЗУП:
Увольнение проведено в январе, но при этом сторнируется отпуск предоставленный авансом, который начислен в предыдущем году и соответственно уменьшается база и исчисленный НДФЛ за 2023г., удержанный НДФЛ остается в прежнем размере (т.е. появляется излишне удержанный НДФЛ).
Однако, при образовании отрицательного НДФЛ за 2023 год, мы не можем его зачесть в 2024 году. Его нужно вернуть по заявлению сотрудника.
При этом в отчете за 2023 год заполнятся 110 и 140 строки с учетом уменьшения базы и НДФЛ (то есть отражается уменьшение базы и исчисленного НДФЛ). Строку 160 не меняем.
Если успели вернуть НДФЛ до подачи отчета, строку 180 заполнять не нужно.
В дальнейшем возврат НДФЛ отразится в отчете за первый квартал 2024 года.