Статус иностранца на патенте в 6-НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Ф.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день. У нас заключены договоры ГПХ с иностранными физлицами, работающими на патенте. Патент оплачен на 12 месяцев. При выплате вознаграждения НДФЛ рассчитывали по ставке 13%. При заполнении расчета 6-НДФЛ в Приложении к расчету (справки НДФЛ) статус налогоплательщика необходимо указывать 6, не зависимо от того резидент он или нет (при авто заполнении статус -1, хотя в карточке сотрудника, указано 6)?

Метки консультации: Иностранный сотрудник
Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!
    Прошу чуть больше времени — до завтра, на подготовку ответа для Вас. 🙏

  2. Мила, конечно. Это не горит.

     1

  3. Благодарю за ожидание!
    На всякий случай прикладываю ссылки на публикации: НДФЛ иностранцев на патенте .
    Смоделировала пример на демо базе 3.1.31.67 — у меня в отчете 6- ндфл пришел верный статус у сотрудника.
    Предлагаю проверить — как внесен Налоговый статус и какой у Вас релиз.

    png 2025-01-14_9-13-36
    png 2025-01-14_9-14-13

  4. Мила, добрый вечер. Релиз самый последний 3.1.31.67. В карточке все поменяли вручную перед заполнением 6 НДФЛ. Но в сам отчет все равно тянется статус 1. Публикацию прочитала, т.е правильно я понимаю, что для патенщиков не важно резидент или нет?

    1. Я не встречала, чтобы на патенте работали Резиденты.
      Попробуйте создать документ Перерасчет ндфл. Будет ли отражен сотрудник в документе. Если есть возможность — перепроведите документ Начисление зарплаты и взносов. Возможно программа не зарегистрировала правильный статус для учета. Так как не было расчета ндфл после смены статуса.
      Прикладываю ссылку на публикацию: Статусы налогоплательщиков НДФЛ в 1С .

  5. И еще один момент, если доход по договору ГПХ — он же считается доходом от трудовой деятельности?

    1. Чтобы в ЗУП 3.1 доход стал «трудовым», настройках начисления нужно выбрать одну из категорий дохода:
      Оплата труда
      Оплата труда в натуральной форме
      Прочие доходы от трудовой деятельности
      По умолчанию в ЗУП для начисления по договору ГПХ установлена категория дохода Прочие доходы от трудовой деятельности. Или нужно определить ставку ндфл для какой-то ситуации?

  6. Мила, доброе утро. Если мы в ЗУП проводим через договоры, то доход по ГПХ будет именно прочий доход от трудовой деятельности и ставка 13%, правильно? Я просто прослушала вчера семинар и у меня возник вопрос какую ставку НФДЛ по ГПХ мы должны применять 13 или 30.
    А на счет статуса по НДФЛ, можно не перепроводить начисления за весь год, а просто в ручную исправить в расчете 6 НДФЛ? Т.к. именно в нем не меняется, при формировании налогового регистра по НДФЛ статус подтягивается верный.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Неправильное отражение уплаты налога по срокам в 6 НДФЛ Добрый день. При заполнении годового отчета по 6-НДФЛ столкнулись такой ошибкой - в Разделе 2 по строкам 160-166 заполнены суммы…
  2. Статус НДФЛ. Гражданин из ЕАЭС Здравствуйте! У нас есть сотрудники из стран ЕАЭС. Но кадровики указывали им статус Резидент. Хотя как выяснилось, что это не…
  3. Выбор статуса по Страхованию,НДФЛ граждан Киргизии,Узбекистана Здравствуйте! Какой статус по Страхованию и НДФЛ вцыбрать в карточке физического лица при заполнении карточки физ.лица на граждан Киргизии,Узбекистана?
  4. Статус налогоплательщика в справке 2ндфл Добрый день, если при приеме сотрудника из страны ЕАЭС поставить ему соответствующий статус налогоплательщика, то рассчитывает ндфл программа по ставке…

Статьи по этой теме

  1. Новый статус застрахованного лица (ЗУП 3.1.18.616 / 3.1.23.68) Добавлен новый статус застрахованного лица Высококвалифицированный иностранный специалист или член его семьи, временно пребывающий на территории РФ, не подлежащий страхованию.…
  2. Почему в ЗУП 3.1 в 6-НДФЛ с 2024 года может не заполняться новый налоговый статус работника-дистанционщика? Сотруднику с 2024 года присвоен налоговый статус Дистанционный работник, не являющийся налоговым резидентом РФ. Однако при заполнении Приложения 1 6-НДФЛ…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 – НДФЛ льготного нерезидента с РК и СН попадает не на тот КБК в Отражении удержанного НДФЛ В ЗУП 3.1 есть ошибка – при заполнении Отражения удержанного НДФЛ налог с районных коэффициентов и северных надбавок по льготным…
  4. Ошибка ЗУП 3.1 в 6-НДФЛ по временно пребывающим ВКС В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – по временно пребывающим сотрудникам-ВКС, которые являются резидентами РФ, неверно заполняется 6-НДФЛ (Отчетность, справки –…