Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, как работать с операцией Корректировка остатков в документе Резервы отпусков? Нужно ли каждый год настраивать Учетную политику и как потом отражать исходные данные в январе наступившего года? В нашем случае начисление резервов прекратилось в июне 2020 года по причине превышения Предельной величины, отраженной в учетной политике. В 2021 год вообще не рассчитывался резерв в программе ЗУП. С чего начать расчет резерва отпусков в программе ЗУП в 2022 года (выбран нормативный метод)?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Если в 2021 году резерв не начисляли, Вам необходимо было в декабре 2020 его обнулить, т.е. списать. В принципе есть ещё вариант его не списывать, а продолжить использовать на следующий год, т.е. задать предельную величину с учетом остатка — Почему перестал начисляться резерв отпусков? и начать заполнять автоматически документ «Резервы отпусков» с января 2021.
Ликбез по созданию резерва расходов на отпуск
По корректировке остатков можно посмотреть публикацию — Ввод остатков оценочных обязательств и резервов
Елена, спасибо за предоставленный материал. Но поясните, пожалуйста, как в ЗУП обнулить остатки для корректного начисления резерва в 2022 году? Конкретно для нашей ситуации: В апреле 2020 года выбран весь лимит Предельной величины (см. вложенный файл) В учетной политике отражен Нормативный метод 10% на 2021 год, но документы по начислению резерва в ЗУП не создавались. В БП резервы начислялись и обнуляться в декабре 2021 г. Как начать расчет резерва в ЗУП с 2022 года? Заранее спасибо
Здравствуйте! Для обнуления резерва необходимо в документе «Резервы отпусков» за декабрь 2021 на закладке «Расчет обязательств и резервов по отпускам» вписать в колонку «зачтено» сумму из колонки «накоплено» со знаком «-«.
При обмене документ поступит в БП и буду сформированы проводки Дт 96 — Кт 91.
В 2022 достаточно будет автоматически заполнить документ «Резервы отпусков» за январь 2021, если выберите нормативный метод, то предварительно установите предел в учетной политике, если МСФО, то проверьте остатки отпусков.
Елена, я уточню, если позволите: 1. Документы резервы отпусков за период с января2021 по ноябрь2021 можно оставить как есть (резерв начислялся до апреля2021, документы создавались до июня2021)? 2. В декабре 2021 г., вначале рассчитываем все начисления (включая зарплату), только потом создаем документ Резерв отпусков (далее РО) за декабрь2021. Так? 3. В документе РО обнуляем и суммы обязательств по отпускам, и суммы по взносам, и суммы НС и ПЗ. Так? 4. Если накоплено 0, то и зачтено ставим 0; если накоплено «-«, то зачтено ставим ту же сумму с «+», и наоборот (см. вложенный файл) Так? 5. В документе Отражении ЗП в бухучете за декабрь, из-за обнуления резервов, у нас ничего не должно измениться . При синхронизации документ РО загрузится в БП отдельно. Так? 5. Затем В Учетной политике в историю добавляем настройки для резерва отпусков на 2022 год и после начисления зарплаты за январь2022 создаем документ РО за январь2022. Так? И ещё вопрос, нужно ли будет делать «обнуление» в ЗУП в декабре каждого последующего года? И что значит инвентаризация резервов отпусков в ЗУП? Очень надеюсь на Ваши подробные разъяснения. Заранее спасибо)
Добрый день. Могу сегодня рассчитывать на ответ?
Добрый день!
1. Да, всё верно.
2. Начисляете зарплату за декабрь, потом заполняете документ «Отражение зарплаты в бухучете», потом документ «Резервы отпусков».
3. Да.
4. Да. После «обнуления» в отчете «Резервы отпусков по сотрудникам» не должно быть остатков.
5.Т.к. по действующему алгоритму учета сначала заполняется документ «Отражение зарплаты в бухучете», потом документ «Резервы отпусков», то первый не изменится в любом случае. Документ «Резервы отпусков» в Бухгалтерию загрузится в таком же виде как он есть в ЗУП.
6. Если будете оценочные обязательства начислять по нормативному методу, тогда нужно проверить размер предела в учетной политике, в ином случае запись на 2022 можно не делать.
«Обнуление» создается лишь раз для корректировки остатков.
Про инвентаризация можно посмотреть публикацию — Инвентаризация оценочных обязательств и резервов по отпускам
А также две про начисление резервов:
Оценочные обязательства по отпускам в ЗУП 3.1
Расчет оценочных обязательств и резервов по отпускам
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.