Добрый день! У нас ООО. Применяем ОСНО. Вид деятельности -производство металлических изделий и их частей. Начисление зарплаты Д 25 К70 для сотрудников занятых в производстве. Д 26 К 70 для административно-хозяйственного персонала. С 2022 года стали создавать резервы по отпускам. До 2022 года резервы отпусков не использовались. Зарплату начисляем в ЗУП ( 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1704). Затем выгружаем в Бухгалтерию. При закрытии 4 кв. 2022 г (1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1704) и проверке анализа счетов появились такие проблемы:
1) Исходя из сравнения на сч. 70 в корреспонденции со сч. 96 начисленные отпуска за счет резерва в БУ и НУ одинаковы, разницы нет! Однако, на сч. 96 в этой же корреспонденции со сч. 70 отпуска за счет резерва в НУ уже больше, чем в БУ. То есть нет совпадения в двойной записи по счетам!
2) Из сравнения данных между собой Анализов сч. 96 со сч. 25 и сч. 26 в НУ следует, что расходы в НУ за счет резерва отпусков больше на 2 млн. руб. по сравнению с БУ. Сальдо на 31.12.2022 приведено к идентичному показателю в НУ и БУ, при этом соответствие было достигнуто не через восстановление проводки со сч. 91.01, а за счет дебетовых оборотов внутри счета 96 в НУ (за счет проводок Дт 96 сумма Кт 70 0 руб., а аналогично обороты со сч. 96 — 69 и разницей между БУ и НУ в оборотах сч. 26-69 и 25-69.
Почему возникли такие расхождения? Не понятно. На первый взгляд, выгрузка с ЗУП идёт правильно. Специалист по 1С, который обслуживает наши программы, не смог объяснить эту ошибку. Возможно, в аналитике есть причина! Руками никаких исправлений за 2022 г по резервам отпусков в программе не делали, всё автоматом с ЗУП. Кроме последней операции от 31.12.2022 (инвентаризация резервов отпусков) . В чём здесь здесь проблема? Помогите, пожалуйста!