Добрый день.
Премия выплачивается 15 числа за прошлый месяц (код дохода 2002, категория доходя «Оплата труда (основная налоговая база)»). На момент начисления премии зарплата за месяц уже рассчитана и выплачена, вычеты по НДФЛ в зарплате посчитаны. При начислении премии ещё раз применяются вычеты. И если после проведения документа заполнить «Перерасчёт НДФЛ» за этот месяц, то какие-то рубли «пляшут». Значит нарастающим налог в премии программа не просчитывает? Приходится вручную править.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Рассмотрим пример: мы начислили и выплатили зарплату за сентябрь 2021 — 14.10.21, какой месяц начисления Вы укажите у премии, начисленной 15.10.21 — «сентябрь 2021» или «октябрь 2021»?
Премию за «сентябрь», дату начисления ставим 30.09.2021. Выплачиваем в межрасчёт 15.10.2021. В документе ещё раз рассчитываются вычеты за сентябрь.
Воспроизвела пример на демобазе, действительно вычет предоставляется второй раз. По алгоритму, заложенному в программе предполагается, что документ «Начисление зарплаты и взносов» будет последним за месяц и в нём рассчитывается итог, делаются корректировки.
Как способы обхода ошибки можно рассмотреть два варианта:
1. Ставить в документе «Премия» способ выплаты «С зарплатой», а НДФЛ с премии рассчитывать, например в документ «Перерасчет НДФЛ» или документе «Начисление зарплаты и взносов».
2. Т.к. премия выплачивается не вместе с зарплатой, можно рассмотреть вариант её перенастройки — Учет трудовых премий для целей НДФЛ (ЗУП 3.1.5.170) , в этом случае дата получения дохода будет проставляться 15.10.21 и вычет будет применяться уже за октябрь 2021, но здесь нужно проверить, чтобы премия соответствовала всем критериям.
Спасибо, попробую первый вариант.