Добрый день!
Релиз Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.23.777)
При начислении резервов за июль заметили, что по некоторым сотрудникам есть большие сторно.
Стали разбираться и получается:
1. Сотрудник со 02.08.2022 находится в отпуске по БиР, далее с 20.12.2022 — Отпуск по уходу за ребенком.
В августе 2022 у сотрудника 1 отработанный день.
На момент ухода в отпуск по уходу за ребенком средний заработок составлял 1 903,90.
С начала года при расчете резерва средний заработок уменьшался до момента уменьшения дохода.
С апреля количество количество отработанных дней в расчетном периоде начало уменьшаться (так как «уходили» из расчетного периода месяцы работы с отработанными днями), а сумма среднего заработка соответственно увеличивалась. Так как суммы были небольшие, не обращали на них внимания.
В резервах за июнь при расчете среднего количество отработанных дней за расчетный год =1, сумма дохода становится полностью средним заработком. И соответственно резерв уже начислился заметно больше обычного.
В резервах за июль 2023 «ушла» часть доходов из расчетного периода, сумма среднего заработка уменьшилась и программа сделала сторно.
Но в итоге начисленный резерв все равно не соответствует действительности.
По факту средний заработок на момент ухода в отпуск по уходу за ребенком составлял 1 903,90, накоплено 16 дней основного отпуска и 5 доп.отпуска = 21. Итого сумма резерва 39 981,9, которая и не должна изменяться.
Соответственно резерв за 7 месяцев 2023 года должен составить 39 981,9, в программе посчитано 221 672,01.
Как более корректно поступить в данном случае, чтобы исправить ситуацию?
2. Сотрудник находится на длительном больничном, ему постоянно продлевается отпуск, во время которого он заболел.
Средний заработок на момент оформления отпуска 30.04.2022 равен 1 071,67 руб. Затем вводятся больничные и отпуск продлевается.
Ситуация аналогичная с первым случаем, огромный средний из-за разрыва в днях отсутствия. Но по факту этот сотрудник не работал.
При этом странная ситуация – в регистре в мае 2022 отработанных дней в итоге 0. Но при расчете резервов в мае учитывается один день работы – причина не понятна, в табеле нет рабочих дней, в документ начисления сотрудник попал, но без сумм начислений, движений в регистры по этому сотруднику тоже документ не делал. Также в мае 2023 учтен один день работы (вероятнее всего некорректно введены документы – в табеле за этот месяц есть один день «В» — выходной (остальные дни «Б» и «ОТ») и он, как календарный день скорее всего и учитывается).
И как в предыдущей ситуации – как только в расчетный период перестают попадать отработанные дни кроме этих некорректно учтенных дней, средний заработок становится очень завышенным, а затем программа пытается его отсторнировать.
Как быть в этой ситуации? Перепроведение документов прошлого периода уже невозможно.
Здравствуйте!
Я правильно понимаю, что при расчете резервов вы используете метод МСФО? Если это так, то в ЗУП 3 вот это утверждение не работает: Итого сумма резерва 39 981,9, которая и не должна изменяться.
Алгоритм в этом случае такой, что каждый месяц программа рассчитывает получившийся средний заработок с учетом нового расчетного периода. Поэтому у сотрудницы, находящейся в отпуске по уходу за ребенком средний заработок будет каждый месяц новый. Если требуется, чтобы средний оставался одним и тем же, то необходимо каждый месяц в документе «Резервы по оплате труда» открывать форму со средний заработком сотрудницы и сдвигать расчетный период. Т.е. делать его таким, какой он был на момент ухода сотрудницы в отпуск по уходу за ребенком.
Сейчас же программа берет средний заработок = 10555,81, который получился за расчетный период с Августа 2022 по Июнь 2023 г. Умножает это на количество дней отпусков и получается сумма резервов: 10 555,81 (средний заработок) * 21 (кол-во дней отпусков) = 221 672,01 руб.
Если требуется, чтобы средний был 1 903,90 руб., то начиная с текущего месяца в документе «Резервы по оплате труда» по сотруднице в среднем заработке изменяйте расчетный период.
По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь — Личный кабинет.
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
Поэтому для второго вопроса создайте пожалуйста отдельную тему.
Добрый день!
Да, верно — расчет резервов по методу МСФО.
Согласна с утверждением, что сумма резерва изменяется при начислении резерва в каждом месяце в соответствии с данными указанного расчетного периода. Про корректировку расчетного периода — да, тоже предположили, что можно вручную изменять период.
По поводу второго вопроса: не было смысла выделять отдельный вопрос по аналогичной ситуации — расчет резерва при длительном отсутствии, так же длительное отсутствие и непонятный расчет среднего заработка.
Если в первой ситуации я согласна с поведением программы при учете отработанных дней и по методу решения данной проблемы, то во втором случае, не понятно, почему в программе в регистре сведений по учету отработанного времени для расчета среднего нет данных за указанный период, а при расчете резерва отражается отработанный день (скрин приложен). И как в данной ситуации поступить, чтобы расчет резервов скорректировался и в дальнейшем считался по этому сотруднику корректно?
1. Пришлите в формате Word данные регистра накопления «Данные о времени для расчета среднего (общий)» (e1cib/list/РегистрНакопления.ДанныеОВремениДляРасчетаСреднегоОбщий) с отбором по сотруднику за 2023 г.
Чтобы перейти к регистру нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — e1cib/list/РегистрНакопления.ДанныеОВремениДляРасчетаСреднегоОбщий и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете Фамилию сотрудника.
Ограничьте данные 2023 годом. Для этого справа вверху нажмите Еще — Установить период и задайте период.
Для вывода данных нажмите Еще — Вывести список. Скопируйте и вставьте данные в Word. В Word-е ничего дополнительно не делайте, не подгоняйте ширину колонок так, чтобы они помещались на листе. Просто сохраняйте файл в таком виде.
2. Посмотрите есть ли записи по сотруднику в регистре сведений «Данные о времени для расчета общего среднего заработка (корректировка)» за 2023 г. Чтобы перейти к регистру нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — e1cib/list/РегистрСведений.ДанныеОВремениДляРасчетаСреднегоОбщийКорректировка и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете Фамилию сотрудника.
Если записи есть, то пришлите данные в виде скриншота по сотруднику.
3. Пришлите отчет «Табель» за май 2023 года по проблемному сотруднику
Добрый день! В приложении требуемые файлы
Здравствуйте!
В этом случае действительно получается один календарный день отработанным.
Если хотите его убрать, то воспользуйтесь документом «Перенос данных». Выберите в нем регистр накопления «Данные о времени для расчета среднего (общий)». Внесите строку за май и укажите в колонке «Отработано дней календарных» один день с минусом.
Добрый день!
Как убрать этот «лишний» день, который попадает в расчет среднего — понятно.
Вопрос был еще и в причине такого поведения программы. Чтобы в дальнейшем, такие ситуации мониторить и вовремя реагировать.
В итоге, причину отыскали — если отпуск попадает на праздничные дни, то они в расчет отпуска не попадают и отпуск продлевается на количество дней праздников. В табель дни праздников, попадающие в отпуск, отмечаются как «В», а не «ОТ». Соответственно при расчете среднего этот календарный день и учитывается.
Добрый день!
Да, все верно. Дни отпуска, приходящиеся на праздники не учитываются в отпускных и не оплачиваются.