Потеря статуса резиденд,перерасчет НДФЛ

Вопрос задал Ольга В. (Москва)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день. У белоруса,принятого на работу в сентябре 2021 при приеме на работу удерживали 13%НДФЛ,но статус его до конца 2021 -нерезидент,поэтому сделан перерасчет Ндфл по ставке 30%.Выплачен аванс и остается не удержан НДФЛ.В этом случае нужно действовать как в статье СОТРУДНИК ПОТЕРЯЛ СТАТУС НАЛОГОВОГО РЕЗИДЕНТА (ПЕРЕРАСЧЕТ И ОТРАЖЕНИЕ НЕУДЕРЖАННОГО НДФЛ ПО ИТОГАМ ГОДА НАЛОГА)? Долг по НДФЛ не должен превышать 50% от суммы к выплате и нужно вручную исправить НДФЛ и подавать 2-НДФЛ с признаком «2» о невозможности удержать НДФЛ?

Метки вопроса: Смена статуса Резидент на Нерезидент, Сумма «К выплате», Удержание не более 50%

Все комментарии (30)

  1. в файле описана ситуация за декабрь

  2. Здравствуйте!

    Раз вы удержали уже НДФЛ, то вы его и перечислили? Тогда уменьшать ничего не нужно. Долг работника будет учтен при последующих выплатах. И в последующем НДФЛ вам придется контролировать вручную. Если до 1 марта так и не удастся полностью удержать НДФЛ, то в 6-НДФЛ в Приложении 1 в «Разделе 4» придется заполнить информации о доходе и неудержанном с него НДФЛ.

    Обратите внимание, что  «2-НДФЛ для ИФНС» с 2021 года не сдается. Поэтому, если в итоге НДФЛ не будет удержан, то для его списания после сдачи 6-НДФЛ за 2021 года потребуется воспользоваться документом «Перенос данных» (Администрирование — Переносы данных) и откорректировать данные в регистрах. Подробности посмотрите по ссылке. Возможно разработчики что-то сделают для облегчения регистрации этой операции к моменту сдачи 6-НДФЛ. В этом случае информацию мы разместим на сайте.

  3. Доброе утро. Ведомость заполняется так (файл),долг за работником и НДФЛ к уплате.Мне не проводить эту ведомость,а НДФЛ перечислить нужно получается?

  4. это анализ ндфл.Осталось перечислить и удержать 6589

  5. начислено 10 000 выплачен аванс 4 444,44 =к выплате 5555,56 и НДФЛ нужно удержать 6589 и перечислить 6589. Я могу сейчас 6589 перечислить?А долг за сотрудником у меня зачтется при последующих выплатах

    1. Здравствуйте!
      Спасибо за пояснения.
      Согласно законодательству, как вы писали ранее, удержать можно не более 50%. Если вы будете придерживаться этого правила, то всю сумму НДФЛ вы удержать не сможете. В ЗУП 3 в Ведомости сумму НДФЛ необходимо уменьшить, откорректировав вручную. И еще потребуется открыть расшифровку сумму в колонке «К выплате» и отредактировать сумму, чтобы получился 0. В январе необходимо будет проконтролировать, что оставшийся НДФЛ удержится.

  6. Как правильно поставить к выплате «0»?

  7. НДФЛ исправила, как исправить к выплате?

  8. к выплате получится 0,56. только в какой строке исправлять?

    1. Открываете расшифровку сумм в колонке «К выплате» и увеличиваете сумму по «Документу-основанию» — Начисление зарплаты и взносов за декабрь, чтобы получилось в итоге сумма к выплате = 0,56 руб. При следующей выплате эта переплата будет учтена.

    2. У меня по расчетам получилось, что по «Документу-основанию» Начисление зарплаты и взносов следует указать сумму = 4 445 руб.

  9. Сегодня ответьте пожалуйста,нужно ндфл перечислить

  10. Пробовала и так, не проводится ведомость

    1. Здравствуйте!
      Понятно, у вас стоит проверка на соответствие начислений и выплат. В этом случае в расшифровке сумм «К выплате» в строке с «документом-основанием» — Начисление зарплаты и взносов укажите сумму такую, какую подгружалась изначально по документу. Затем скопируйте данную строку и удалите в ней значение в колонке «Документ-основание». В этом строке укажите сумму, чтобы в итоге получилось «К выплате» 0,56 руб. Ведомость должна провестись.
      В следующей Ведомости скорее всего придется вручную добавить строку по недоудержанному НДФЛ или же можно принудительно удержать этот НДФЛ документом «Операция учета НДФЛ». Подробнее посмотрите Пример 4. Неудержанный НДФЛ в статье Исправление ошибок в учете по НДФЛ

  11. Доброе утро.Ведомость провелась,Но в расч. листке НДФЛ удержанный осталась вся сумма 6589,00, а нужно 5555,00 и остался долг за сотрудником

    1. В Расчетном листке, как и в любом другом отчете по зарплате (например, «Полном своде удержаний, начислений и выплат»), показывается не удержанный, а исчисленный НДФЛ. Удержанный НДФЛ мы можем увидеть только в отчетах по НДФЛ, например, в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику».

  12. В анализе по НДФЛ ничего не изменилось

    1. У вас видимо конфигурация УПП, а не ЗУП, потому что судя по отчету удержание происходит в момент проведения документа «Списание безналичных ДС», а не «Ведомости». Проведите «Списание» и сформируйте отчет по НДФЛ

  13. Тогда не пойму:По ведомости я сейчас ему должна перечислить 0,56, а он должен 1034,00

  15. У меня Комплексная автоматизация.Провела списание НДФЛ, осталось удержать осталось 6589

  16. Сейчас еще попробую провести выплату,тогда должно измениться

  17. Провела выплату,теперь осталось удержать 1034 правильно

    2. В следующей Ведомости обязательно отследите, что будет с неудержанным НДФЛ. Скорее всего он автоматически не загрузится. Тогда воспользуйтесь рекомендацией из этого комментария.

  18. А если немного другая ситуация по сотруднику, не было пересчета ставки НДФЛ, а он был в отпуске и ему выплатили аванс и в конце месяца НДФЛ полностью не с чего удержать, нужно также исправить в ведомости cумму «К выплате» и НДФЛ?

  20. Добрый день.А с января 2022 года я сразу могу применять по нерезиденту ставку НДФЛ 30%, судя по его графику работы он не будет резидентом в течении года

    1. Здравствуйте!
      По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
      Думаю, что можете, чтобы потом не делать перерасчета.

Комментарии закрыты.