Пересортица КБК 13% и 15%

Индивидуальную консультацию запросил Светлана М. (москва)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.90/10)

Добрый день!
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.57)
Возникла пересортица по кбк в месяце август-сентябрь, хотя в отчете исчисленный налог равен удержанному. в 6 ндфл за 9 месяцев возникает излишне удержанный 13% НДФЛ 5 241 и 15% не удержанный 6 052.
Изучила и применила действия по статье «Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1» через операция НДФЛ, но у меня ничего не вышло.Помогите,пожалуйста, скрины прикрепила.

Метки вопроса: 6-НДФЛ

Все комментарии (42)

  1. Добрый день.

    Мне кажется, что у Вас другая ситуация. Правильно ли я понимаю, что в документе Начисление зараплаты и взносов налог на дату выплаты аванса не соответствует тому, что было в документе Начисление за первую половину месяца?
    Такое может быть из-за выплаты межрасчета в один день с авансом. Здесь нужно корректировать вручную налог в документе Начисление зарплаты за сентябрь, Операция учета НДФЛ не поможет. Или обновиться на последний релиз и пересчитать сотрудника.
    При ручной корректировке налог на дату выплаты аванса нужно указать таким, каким он был при начислении за первую половину месяца. А налог на дату выплаты зарплаты скорректировать так, чтобы в общей сумме по сотруднику налог не изменился. Пример такой корректировки разбирали в статье Ошибка в ЗУП 3.1 – при начислении зарплаты за месяц пересчитывается НДФЛ с аванса Пример 3, это как раз пересчет по ставкам.

    1. Это статья мне не помогла. Сверка БУ с учетом НДФЛ не показала эту проблему. Пыталась исправить в начислениях за сентябрь.Не выходит.Прошу помощи.

    2. Все получилось! Только вот в строку 160 отчета 6 -НДФЛ за 9 месяцев влезли суммы с 2024 года!! В прошлом отчете их не было! Из-за этого показывает ошибку кс 1.11.
      Как суммы за 2024 год убрать из строки 160??

      1. Рада, что все получилось!

        В 160 строку попадают другие сотрудники? У того сотрудника, по которому приложен Подробный анализ НДФЛ, вроде бы все переброски в текущем году.
        Приложие по одному сотруднику на выбор Подробный анализ НДФЛ, что за налог по нему попадает? Не удержанный в 2024 году и доудержанный в текущем, может быть натуральный доход? Или что-то иное?

        1. Да, в строку попадают суммы с натурального дохода все верно. с этим разобралась тоже.
          Только все равно 6 НДФЛ выдает ошибку кс 1.11

          1. Это проблема в исчисленном НДФЛ. Уточните, пожалуйста, доход проверили он правильно попадает в отчет?
            Если все верно, тогда можно попробовать сделать документ Перерасчет НДФЛ и проверить сотрудников, которые туда попадут (если кто-то попадет). А потом сформировать отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, он покажет расхождение в расчете. Скачать настройки отчета можно в статье Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ

            Как проверить Раздел 2 по шагам описано в статье Проверка Раздела 2 6-НДФЛ

            1. Подскажите,что делать со строкой 180? В нее попали сотрудники .
              1. У первого был больничный во врем отпуска. Произошло сторно.
              2. Сотруднику по банку перевели меньшую сумму зарплаты за сентябрь 08.10.2025 В ведомости исправила на ту же сумму, доплатили на следующий день

              1. Добрый день.

                По сотруднику, у которого больничный во время отпуска, я правильно понимаю, что отпуск не продляли на дни болезни, а просто сторнировали? Тогда появляние этого сотрудника в строке 180 верно. Зачет НДФЛ происходит уже после отчетного периода, в октябре. Значит на конец сентября показываем излишне удержанный налог.
                Излишне удержанный налог в стр. 180 6-НДФЛ – что с ним делать?

                По второму сотруднику не совсем понимаю, что вижу в Подробном анализе НДФЛ. По нему есть ведомость на выплату от 08.10.2025, в ней только удерживается НДФЛ. Если я правильно понимаю, то это ведомость на выплату зарплаты.
                А вторая ведомость уже от 14.10.2025 сторнирует из сентября суммы, равную сумме начисленного аванса и НДФЛ с него и переносит это все в октябрь. Так быть не должно. Что это за ведомость, что ей выплачивалось?

                1. По первому сотруднику,все верно.Не продлевали, а сторнировали.
                  По второму сотруднику 14.10. Выплатили остаток заработной платы за сентябрь .

                  1. Второго сотрудника в 180 строке быть не должно. Ведомость от 14.10.2025 делает неверные движения, она не должна перебрасывать доход из сентября в октябрь.
                    В сообщении 17.10.2025 Вы писали, что в ведомости сумму исправили. Как исправили — просто сумму в строке с сотрудником изменили или в расшифровке суммы к выплате корректировали по докумемнтам-онованиям?
                    Давайте посмотрим расчетный листок за сентябрь и расшифровки суммы к выплате из ведомостей от 08.10.2025 и 14.10.2025.

                    1. Просто исправила сумму в строkе .Прикрепляю документы. Kak мне отразить правильно ,подскажите ,пожалуйста?

            2. Скачала расшифровку 6 НДФЛ. Заполнила сначала расшифровку с 01.12.-31.12.2025г. Почистила расхождения. Перезаполнила расшифровку 6 НДФЛ с 01.12.-30.09.25 вылезли минусы. КС до сих пор не проходит соотношения. Не знаю где еще чистить. Сравнивала доходы и исчисленный ндфл по расчетным листкам и НДФЛ по взаиморасчетам , там претензий нет. Посмотрите,пожалуйста.

              1. Это уже новый сотрудник? По нему доход переезжает из июня в октябрь в ведомости от 08.10.2025. Доход переезжает 14 389, а НДФЛ нет. Получается расхождение как раз 1 871 руб. Нужно проверить, откуда июньская премия тянется. Может быть распроведена ведомость, которой изначально была выплачена эта июньская премия? Или выплатили не полностью?

                1. Да,это другой сотрудник. По нему была начислена премия в августе. Получилась таk, что нужно было внести изменения в мотив поощрения документа «начисление премии» и при нажатии на «записать» ,документ пересчитался. Образовалась задолженность за организацией. Подскажите, пожалуйста, kak можно корректно отразить выплату задолженности?

  2. Уточните, пожалуйста, что делали чтобы исправить в начислении? Приложите вкладку НДФЛ из документов Начисление за первую половину месяца и Начисление зарплаты и взносов. Операции учета НДФЛ, которыми правили пересортицу, распроведены?
    Еще обратила внимание, что ведомость от 08.10.2025 сторнирует доход из августа и переносит в октябрь. причем налог ведомость переносит по ставке 13%. Скорее всего по сотруднику есть строки в том числе за… Давайте посмотрим, что за документы подтягиваются, ведомость портит учет.

  3. По сотруднику Анатолию исправляем суммы в расшифровке:
    — По документу-оснванию Начисление за первую половину месяца сумма должна быть такой, как было выплачено в аванс, т. е. минус 15 000,50
    — По документу-основанию Начисление зарпплаты и взносов сумма разницы между фактической суммой выплаты зарплаты и авансом 16 501,01

    По сотруднику Александру приложите расчетные листки за июнь, июль и август. Пока не совсем понимаю, что происходит — в ведомости выплачивается остаток премии за июнь, а не за август. Может быть тоже были исправления в июньской ведомости?

          1. Ведомость заполнилась автоматически? Доход пропал, это хорошо. Но почему-то возник отрицательный налог и удержанного нет, хотя в ведомости 2017 вижу. Давайте посмотрим, что в расшифровке НДФЛ к перечислению в ведомости от 14.10.2025.

                  1. В ведомости № 239 от 14.10.2025 нажмите кнопку Еще — Движения документа. Сохраните получившиеся таблицы в файл в формате PDF.
                    После этого давайте попробуем удалить пустую строку с документом-основанием Наичлсение за первую половину месяца. Т .е .в расшифровке должна остаться одна строка с суммой 13 500,99. После этого формируем Подробный анализ НДФЛ.
                    Если отрицательный налог не уйдет, а удержанный не появится, придется делать Операцию учета НДФЛ.

                    1. Дело в том,что в этой ведомости , в расшифровке нет строки начисление за первую половину месяца.

      1. Долг тянется с июня месяца, нам нужно его выплатить. До этого, наверно, исправляли суммы в ведомости. Давайте попробуем отменить проведение ведомости на выплату зарплаты за сентябрь и создадим отдельную ведомость на выплату зарплаты за июнь месяцем июнь, чтобы кусочки премии попали не в том числе, а просто сумма. Дата ведомости 08.10.2025, как и было. Ведомость на выплату зарплаты за сентябрь — отдельно месяцем сентябрь. Проводим обе ведомости и смотрим Пожробный анализ НДФЛ.
        Если ничего не изменится, то придется идти в настоящую ведомость на выплату зарплаты за июнь и там исправлять расшифровку, а потом перезаполнять ведомость на выплату зарплаты за сентябрь. Возможно, это исправит движения.
          1. Приложение № 1

            Нет, это не подходит. Отменяем эту дополнительную ведомость, заполняем одну сентябрем. Ведомости больше трогать не будем.
            Делаем Операцию учета НДФЛ. Дата операции 08.10.2025. Переносим лишний доход, который попадает из июня в октябрь. Получается на вкладке Доходы заполняем две строки:
            — в первой дата получения дохода 08.10.2025 и сумма минус 14 389
            — во второй фактическая дата получения премии в июне. В расчетном листке есть даты 10.06, 11.06 и 19.06. В какой-то из этих ведомостей, видимо, была выплата.
            У меня на скриншоте примерное заполнение, у Вас может быть другой код и вид дохода (может 2002 и прочие денежные) и дата июня.

                  1. Мы же сделали Операцию учета НДФЛ, перебросили доход, который переносила ведомость, после этого не нужно было ведомости перезаполнять. Давйте теперь также перебрасывать 2 961,27 руб. из октября в август Операцией учета НДФЛ. Ведомость после этого не перезаполняем.

                    2. Посмотрите ,пожалуйста,сообщение от 22.10.2025 в 11:53. Вложенные файлы

  4. Вы пишете про ведомость № 329 от 14.10.2025: Дело в том,что в этой ведомости , в расшифровке нет строки начисление за первую половину месяца.
    В комментарии от 21.10.2025 в 14.41 вторая строка в расшифроке была, поэтому я и написала, что ее нужно удалить.
    Если теперь строки нет, возможно и движения в подробном анализе НДФЛ уже другие.

  5. По движениям ведомости все верно и удержанный налог в ней есть. Дохода для НУ нет, чего мы и добивались.
    Но придется снова прибегать к Операции учета, чтобы обнулить отрицательный исчисленный НДФЛ и показать удержанный.
    Это можно сделать на одну дату, только на разных вкладках:
    Вкладка Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов на дату 14.10.2025 + 1 566
    Вкладка Удержано по всем ставкам на дату 14.10.2025 + 2 017

Добавить комментарий