Добрый день.
Сотруднику было начислено вознаграждение за отчуждение прав в рамках трудового договора в июле за май документом разовое начисление, при начислении в документе разовое начисление НДФЛ рассчитывается по ставке 13%, но при выплате в июле у сотрудника ставка уже 15%, но в ведомость подтягивается налог по ставке 13% и не пересчитывает его, тем самым в регистре НДФЛ по сотруднику висит излишне удержанная сумма по ставке 13%, но при этом нет начисленной по 15%, также при начислении зар.платы за июль НДФЛ по ставке 13% сторнируется и из-за этого излишне удержанный НДФЛ задваивается.
Подскажите как правильно провести начисление и выплату, чтобы НДФЛ рассчитывался верно.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Проблема обычно возникает, если нарушена последовательность проведения документов.
При начислении и выплате доходов важно соблюдать последовательность расчета и проведения документов. Очередность расчета определяется датой выплаты – доход, который планируется выплатить первым и рассчитываться должен первым. Иначе неправильно будет применяться ставка НДФЛ.
Подробно эти особенности разбираем в статье: Неправильный расчет НДФЛ по прогрессивной шкале в ЗУП 3.1, если нарушили последовательность расчета и выплаты начислений
Насколько я понимаю при начисления з/платы за июль пересчитывается НДФЛ в разрезе ставок 13 и 15%, после этого исчисленный НДФЛ отражается правильно?
Остается пересортица в удержанном НДФЛ?
Как скорректировать пересортицу в удержанном НДФЛ в разрезе ставок разбираем в статье (Пример 3): Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1
Если что-то не будет получаться, пишите, прикладывайте скриншоты, посмотрим вместе 🌺
Правильно я понимаю, что если мы задним числом, т.е. в июле сделали начисление за май, то мне сейчас нужно последовательно перепровести все начисления и выплаты с мая, чтобы НДФЛ пересчитался корректно?
1. Можно рассмотреть вариант пересчитать документы прошлого периода, чтобы исправить исчисленный НДФЛ в разрезе ставок — этот способ лучше сначала проверить на копии базы. При этом ведомости на выплату мы не можем трогать, т.к. выплата фактически уже состоялась. Поэтому если и производить исправление ведомостей, то сумма к выплате и общая сумма удержанного НДФЛ, как правило не должна меняться.
2. Или рассмотреть вариант, когда исчисленный НДФЛ в разрезе ставок исправляется при начислении зарплаты за июль.
Для проверки правильности исчисленного НДФЛ в разрезе ставок можно использовать отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога (сделать отбор по одному сотруднику). Скачать настройки отчета можно здесь: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
При обоих вариантах сначала проверяем (исправляем) исчисленный НДФЛ в разрезе ставок 13 и 15%, а затем исправляем пересортицу в удержанном НДФЛ, повторяю ссылку на статью (пример 3): Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1
Добрый день. Все таки не получается разобраться без Вашей помощи.
Прикладываю подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
Из него видно, что было сделано разовое начисление в июле за май, в нем НДФЛ рассчитался по ставке 13% и при выплате 15.07 был удержан НДФЛ по ставке 13%.
Также 15.07 был рассчитан и выплачен аванс за июль, где НДФЛ по ставке 13% сторнировался и начислился по ставке 15%, а при начислении зар.платы за июль НДФЛ по ставке 13% снова сторнируется и получается задваивается и еще и висит излишне удержанным
Здравствуйте!
Давайте разбираться почему так происходит. Приложите пожалуйста:
— из документа Начисление за первую половину месяца от 15.07.2026 вкладку НДФЛ (чтобы было видно дату получения дохода)
— из документа Начисление з/п от 31.07.2026 тоже вкладку НДФЛ (чтобы было видно дату получения дохода)
Также прикладываю ссылку на статью, какую ошибку будем искать (См. Пример 3): Ошибка в ЗУП 3.1 – при начислении зарплаты за месяц пересчитывается НДФЛ с аванса
Здесь в целом суммы и даты указаны правильно.
Сформируйте еще универсальный отчет для сверки БУ с учетом НДФЛ . Он выведет список сотрудников с ошибками. Подробное описание отчета и настройки смотрите в статье: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ в ЗУП 3.1
Если сотрудник попадет в отчет, то приложите скриншот отчета.
Здравствуйте!
Проверила в демобазе ЗУП способ исправления. Получилось подобрать следующий способ:
1. Отменим проведение документа начисления зарплаты за июль (и ведомости на выплату если она проведена).
2. Введем документ Начисление за первую половину месяца (заполним вкладку НДФЛ):
3. Начислим зарплату за июль. И проверим — отклонения в между БУ и учетом НДФЛ больше нет.
4. Осталась пересортица в удержанном НДФЛ скорректируем ее документом Операция учета НДФЛ на дату 30.06.2026 — когда есть положительная сумма удержанного НДФЛ по ставке 13%:
Такой же способ корректировки разбираем в примере 3 в статье: Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1
5. Проверяем подробный анализ НДФЛ после начисления и выплаты з/платы — ожидаем, что в учете НДФЛ все хорошо:
Добрый день. При вводе начисления за первую половину автоматически не заполняется начисление НДФЛ, или его нужно вручную ввести?
Здравствуйте!
Да, вносим вручную.
Внесла вручную, все получилось. Спасибо большое. Подскажите, такая ошибка возникает из-за неправильного начисления или проблема в самой 1С?
Рада, что все получилось 🌺 Такая проблема обычно возникает если нарушена последовательность проведения документов.