Добрый день!
Сотрудник с октября 2022 мобилизован, его семья раз в месяц получает «Ежемесячную выплата детям мобилизованного работника» (через «Разовое начисление»). Изначально в настройках стояло, что оно облагается НДФЛ (4800, Прочие дох. от труд.дея-сти). И вот сейчас в июле 2023 разобрались, что это начисление не облагается НДФЛ.
Получается, сейчас надо пересчитать НДФЛ за 10 месяцев с октября 2022. Какие наши действия сейчас? Заявление на «Возврат НДФЛ» сотрудник не может написать физически.
Вот что мы попробовали, не не помогло:
1. Мы попробовали ввести июлем 2023 исправления документов «Разовое начисление», но в них НДФЛ не рассчитывается, а при Начислении зарплаты за июль НДФЛ не меняется. В расчетном листке НДФЛ вообще пустой, ни минуса, ни плюса.
2. В Сервисе «Перерасчеты» по сотруднику тоже нет строк. Попробовали добавить его туда — не помогло: Начисление зарплаты не пересчитывает НДФЛ за прошлые периоды.
3. Попробовали запустить документ «Перерасчет НДФЛ» за те месяцы — он этого сотрудника не видит.
4. Попробовали ввести «Операцию учета НДФЛ» по нему (заполнили только закладку «Исчислено»). Затем перезаполнили «Начисление зарплаты» за июль — почему-то почти весь НДФЛ, который мы ему в Операции отсторнировали — в Начислении зп вернулся с плюсом (хотя флаг «Облагается НФДЛ» в настройках начисления снят).
5. Попробовали вручную в июльском «Разовом начислении» поставить НДФЛ с минусом — документ дало провести, но тоже в Расчетном листке отрицательного НДФЛ не увидели.
Какой правильный порядок действий в такой ситуации?
Все скриншоты во вложении.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, какой у Вас релиз программы. Хочу смоделировать ситуацию именно на Вашем релизе.
Приложите пожалуйста скриншот отчета: Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период с октября 2022 по августа 2023.
Что-то мы такое провели-перепровели (может, Начисление зарплаты) и вдруг документ «Перерасчет НДФЛ» увидел этого сотрудника и посчитал ему отрицательный НДФЛ. Правда, один месяц не увидел, но мы подправим руками.
Но в целом же порядок действий верный? Сняли флажок «НДФЛ облагается» в начислении, создали «Перерасчет НДФЛ»? Или «Начисление зарплаты» за июль тоже должно его увидеть?
Приложение
Благодарю за ожидание!
Что-то мы такое провели-перепровели (может, Начисление зарплаты) и вдруг документ «Перерасчет НДФЛ» увидел. Ответить на вопрос правильный ли порядок действий или нет при таком описании я не могу:) Надуюсь на понимание. Результат действий — это подробный анализ ндфл по сотруднику.
Если бы я встретила на практике такой вопрос: разовое начисление было с ндфл, а надо сделать без ндфл. То я бы выбрала другую последовательность действия
1. Создала бы новое начисление Выплата без ндфл
2. Открыла бы Разовой документ за прошлый период и по кнопке Сторнировать — создала бы документы сторно
3. Создала документ Перерасчет ндфл. Здесь программа пересчитает ндфл за прошлые период. Ну тут нужно будет делать 2 документа: за 2022 и 2023 года.
4. Далее начислила обратно сумму выплаты с помощью начисления Выплата без ндфл.
Вручную править ндфл -очень опасная штука. Возможно сейчас в программе все у Вас хорошо, но тут следует проверить учет.
Рекомендую проверку по шагам из публикации: Проверка учета НДФЛ перед выплатой зарплаты в 2023 году .
Если на каком-то шаге сотрудник проявит себя, пожалуйста, напишите, приложите скриншоты. Будем вместе проверять:)