Здравствуйте.
Ситуация по сотруднице — Отпуск в июле (выплата 14 августа) и Начисление зарплаты за июль были рассчитаны так, что НДФЛ 13% был рассчитан с избытком (уже должна была начать применяться ставка 15%, но из-за, наверное, порядка расчета документов случилась эта ошибка, её не заметили и выплатили зарплату и отпуск. Если бы заметили, то на руки сотрудница должна была получить меньше на 2306 рублей.
Но заметили только сейчас. Пересчитали НДФЛ начисления зарплаты за июль — пересчиталось корректно. В августовской Ведомости на выплату зарплаты за июль просто обновили налог — тоже всё стало хорошо. Сравнили НДФЛ в расчетном листке и отчетах по НДФЛ — тоже красиво.
Начисляем теперь аванс за август, проверяем НДФЛ с аванса, НДФЛ за год расчетным путем — всё как в аптеке. А вот при выплате аванса видим, что НДФЛ удержанный меньше на 407 рублей. А потом когда начисляем зарплату за август, видим, что в Подробном анализе НДФЛ это Начисление зп за август в июле сторнирует часть налоговой базы и НДФЛ удержанный на эти несчастные 407 рублей. Помогите, пожалуйста, разобраться — почему так происходит.
Прикладываю Подробный анализ НДФЛ, саму ошибку и ваш проверочный отчет сверки БУ и НУ по НДФЛ (он пустой).
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
В данной ситуации я бы хотела познакомиться с учетом чуть поближе, прежде чем давать точные рекомендации. Обычно, сторно в Подробном анализе НДФЛ говорит о том, что доход перебрасывается из одного месяца в другой из-за частичной выплаты дохода. Предлагаю сформировать Расчетный листок за первую половину месяца за август и посмотреть сальдо после выплаты.
На всякий случай предлагаю сформировать отчет Сверка БУ и НУ за 9 месяцев, то есть с января по сентябрь. Думаю, что результат не изменится, то но лучше перепроверить. 🌟
Здравствуйте, да, ваш отчет пробовала формировать по-разному: за 1 месяц, за 9 месяцев, за год. Сальдо РЛ за первую половину = 0, мы проверяли, но скриншоты смогу прислать уже завтра. У меня была ещё мысль, что, может, надо было Отпуск, а не Начисление зарплаты пересчитать (НДФЛ), ведь они выплачиваются в один день, и непонятно, как программа считает когда именно начался переход на 15% — на Отпуске или Начислении зарплаты (а Отпуск — это Прочие начисления, когда Начисление ЗП — это Оплата труда, может, здесь какая-то часть сидит — в пересортицу по виду дохода?)
Отлично, что нет погрешности в отчете Сверка БУ и НУ и сальдо равно 0. Предлагаю еще сформировать расчетный листок за июль, проверим там взаиморасчеты на конец месяца. Но хочу обратить внимание, что сама по себе переброска дохода не страшна.
Да, из-за такого ввода данных может быть проблема с расчетом НДФЛ. В Подробном анализе ндфл по сотруднику выплата проходит 13 и 14 числа. Причем, по суммам НДФЛ кажется, что зарплата именно на один день раньше.Прикладываю ссылку на публикацию: Неправильный расчет НДФЛ по прогрессивной шкале в ЗУП 3.1, если нарушили последовательность расчета и выплаты начислений .
Прикладываю РЛ за 2 месяца (сейчас пока оставили проведенным только начисление и выплату аванса, поэтому прикладываю и РЛ за первую половину)
В Отпуске планируемая дата выплаты стоит 13.08.26, и Выплата 13.08.26.
В Начислении зп планируемая дата выплаты 14.08.26, и Ведомость тоже от 14.08.26.
А не может ли быть эта разница в 407 рублей от того, что 1С видит, что в Выплате зарплаты от 14.08.26 сотрудница получила больше на 2603? Хотя даже 15% с этой суммы = 390, а не 407…
Переброска дохода в налоговом учет произошла из-за долга на конец месяца. Это правильное поведение программы, теперь мы понимаем почему сторно в отчет Подробном анализе НДФЛ. Этого хорошо.
Сейчас вижу, что отменили документ Начисление зарплаты, но при выплате аванса неверно сумма НДФЛ к выплате. Но сумма исчисленного НДФЛ по ставке 15% неправильная. Если пересчитать сотрудника в авансе -расчет НДФЛ изменится? Если нет, то предлагаю ввести документ Перерасчет НДФЛ за август. Будет ли там наш сотрудник?
А почему исчислено по ставке 15% неправильно? Мы как раз уже пересчитали сотрудника в Авансе и считаем, что сумма верная.
Проверяем так: если взять налоговую базу нарастающим периодом (2 710 497.20 — 2 400 000 = 310 497,20). 15% с этой суммы даёт ровно то, что итого по 15% в отчете: 46 575.
Если сейчас сделать перерасчет, то ничего не меняется.
И не очень поняла вот это предложение — почему это хорошо?
«Переброска дохода в налоговом учет произошла из-за долга на конец месяца. Это правильное поведение программы, теперь мы понимаем почему сторно в отчет Подробном анализе НДФЛ. Этого хорошо.»
Еще раз пересчитала исчисленный НДФЛ. На последнем скриншоте он верный! Прошу прощения, запуталась в скриншотах.
Прикладываю скриншот — на не есть краснота в Подробном анализе НДФЛ. Меня смущала это сторно. Но так как есть сальдо в расчетном листке, то все хорошо в учете.
Прикладываю ссылку на статью: Откуда в ЗУП 3.1 в Подробном анализе НДФЛ берутся строки с минусами .