Здравствуйте!
Сотруднику выдали займ на личные цели под 7% годовых. 28.02.22 увеличилась ставка рефинансирования и появилась материальная выгода по займу. Поэтому при выплате зарплаты за февраль с сотрудника удержали НДФЛ с материальной выгоды. 26 марта 2022 года подписан и вступил в силу Федеральный закон № 67-ФЗ. Этот закон предусматривает освобождение от НДФЛ материальной выгоды, полученной физлицами в 2021-2023 годах.
Получается теперь нам нужно пересчитать НДФЛ с материальной выгоды за февраль и не начислять и не удерживать его за март. Как это сделать в программе?
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
1. Открываем договор займа и нажимаем кнопку «сделать на основании» — «Изменение условий договора займа сотруднику». Там уже снимаем галочку «Материальная выгода облагается НДФЛ». Этот документ уже будет говорить о том, что с марта не будем начислять материальная выгода и удерживаться ндфл.
2. Создаем документ «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы). Дата операции — март 2022 года
На вкладке доходы указываем сумму февраль ту, которую Вы исчислили. Скриншот прикладываю.
Далее делаем документ за март Перерасчет НДФЛ (Налоги и взносы), в котором программа теперь сама пересчитает ндфл.
Добры
Добрый день! Сделала как вы советовали. Суммы в документе Перерасчет НДФЛ должны быть с минусом? Минус надо ставить вручную? Почему-то в перерасчете появился еще 1 руб. на вкладке «налог по ставке 13%». Этот рубль тоже делаем с минусом? Скриншот прикладываю.
Здравствуйте!
Меня смущает скриншот «Операции учета», там сумма стоит положительная. Хотя далее вроде как все хорошо.
Перерасчет ндфл верно, минус по 13% ставке оставьте. Ничего в этом страшного нет.
Разместили статью https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/stornirovanie-materialnoj-vygody-za-proshlyj-period.html. Можете с ней ознакомится.
А что сумма в «Операции учета» должна быть отрицательная?
Простите..
Да, в документе «Операция учета НДФЛ» сумма должна быть с минусом за февраль.
В документе «Перерасчет ндфл» сумма тоже отрицательная по исчисленному ндфл по ставке 35%.
После начисления зарплаты за март для своей проверки делаю еще раз документ перерасчет НДФЛ за март 2022г. и у меня там вылезают опять суммы. Что-то не так видимо? Скриншот прикладываю.
Скажите пожалуйста, Вы уже исправили документ «Операцию учета»?
А как я должна была его исправить?
У меня все так, как я вам присылала в первом Скриншоте
В перерасчете НДФЛ за март указан минус 4176 по 35% ндфл, и больше он не начисляется. Тогда все верно!
После начисления зарплаты за март я делаю еще раз документ перерасчет НДФЛ за март 2022г., чтобы всё проверить и у меня там вылезает другая сумма. Почему, если всё верно? Скриншот прикладываю.
Покажите пожалуйста расчетный листок за март месяц и отчет «Подробный анализ ндфл по сотруднику» (Налоги и взносы) за 2022 год с января по апрель
Доброе утро, скриншот во вложении.
Здравствуйте! Операция учета должна быть с минусом.
Исправьте пожалуйста. Потом пересчитаем зарплату.
И повторите пожалуйста отчет «Подробный анализ ндфл по сотруднику»
Сделала, скриншот во вложении.
Если проверить у сотрудника расчет с начала года, то
начислено 627520,42 руб *13% =81578 ндфл с начала года.
Все верно, никого перерасчета быть не может.
После того как операцию учета сделали с минусом перерасчет больше не возникает, спасибо!
В продолжение этой темы возникла еще одна проблема. У другого сотрудника нашей организации тоже есть займ. В феврале у него удержан был НДФЛ с материальной выгоде по займу 3763 р. Сделали перерасчет в марте всё точно также, как с первым сотрудником. НДФЛ в марте у второго сотрудника пересчитался к возврату на 1 руб. больше 3764.
Из-за этого отчет 6-НДФЛ и справка 2-НДФЛ заполняются с минусом, скриншот во вложении.
После того как работник напишет заявление, можно оформить возврат налога документом Возврат НДФЛ. Укажем Сотрудника в документе, сумма налога к возврату заполнится автоматически. Рубль возник в рамка перерасчета с нарастающим итогам с начала года.
Статью прикладываю, где более подробно расписано про 6 ндфл и возврат налога https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/stornirovanie-materialnoj-vygody-za-proshlyj-period.html
В начислении зарплаты за март пересчитался НДФЛ с материальной выгоды, т. е. он у нас учелся и вернулся при выплате зарплаты. Зачем нам делать возврат НДФЛ отдельным документом?
Значит у Вас прошел автоматически к зачету, тогда действительно возврат ндфл не нужен. Проверьте пожалуйста в справе 2 ндфл для сотрудника все в порядке? Чтобы наверняка проверить со всех сторон вопрос:)
У нас материальная выгода была только в феврале, больше не было.
В справке сумма налога исчисленная с минусом, так наверное быть не должно? Скриншот прилагаю.
Для решения этой ситуации нужно сделать документ «Возврат НДФЛ» (Налоги и взносы). Скриншот прикладываю. Удержанный и перечисленный НДФЛ урегулируются.
Сделала документ «Возврат НДФЛ». Теперь в справке 2 НДФЛ сумма исчисленного и удержанного налога «-1». Скриншот прикладываю.
Откройте документ Перерасчет ндфл (Налоги и взносы) и если март еще не закрыт, то удалите строку, где этот -1.
Март уже закрыт и такой строки с «-1» в документе Перерасчет ндфл нет, там другая сумма.
Скриншот прикладываю.
Тогда откорректируем апрелем.
1. Создадим документ Перерасчет ндфл (Налоги и взносы), выберем сотрудника, укажем сумму в колонке 35%
2. Создадим операцию учета ндфл (Налоги и взносы), на вкладке 35% поставим значение.
Проверьте справкой 2 ндфл, только дату формирование поставьте на конец апреля
Сделала, как вы советовали — справка 2 НДФЛ сформировалась без минусов, но если делаю документ перерасчет НДФЛ на декабрь, чтобы всё проверить, то вылезает «-1»
Пришлите пожалуйста Подробный Анализ ндфл по сотруднику за 2022 год
Во вложении
В феврале месяце программа не верно исчислила налог 35% на сумму 10753,48. Когда в марте произошло обратный перерасчет, программа уже рассчитала правильно 3764. Но удержала на рубль меньше.
То есть уже не очень корректное поведение программы.
Если попробовать перерасчет от 05.04.22 перенести в февраль, будет ли программа на конец года пересчитывать?
да, все-равно на конец года пересчитывает