Перерасчет ндфл 13% и 15 %

Вопрос задал Виктория Ц.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день, такая ситуация. У сотрудника стабильный оклад, вычетов нет, за год до 5 миллионов , в декабре рассчитали зарплату и выплатили в декабре. После выплаты выгрузили из бухгалтерии аренду, которая попала в документ Операции учета НДФЛ, доход аренды составил например 4 млн, ндфл 13% 520 тыс. В целом же на 2022 г есть превышение 5 миллионов. Сделали документ Перерасчет НДФЛ в феврале, программа сняла по 13% и доначислила по 15% и конечно же по банку получилась переплата по 13 % и недоплата по 15%. В перерасчете отрицательный налог не попал на вкладку Корректировка выплаты. Сделали возврат НДФЛ в феврале по ставке 13% .Как правильно отразить в 6 ндфл за 2022 г? Показывать сумму неудержанного налога по ставке 15% в 4 разделе? И у сотрудника бешеный долг вылез, может что не так сделали? И при выплате зарплаты за февраль почему -то лишняя сумма тянется

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!
    Прошу чуть больше времени для моделировании ситуации.
    Благодарю за понимание:)

  2. Здравствуйте!
    Спасибо за ожидание.
    Смоделировала Вашу ситуацию на последним релизе 3.1.24.408.

    По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
    Что у нас есть:
    — по ставке КБК 15% мы не заплатили ничего в налоговую.
    — была ли произведена выплата Возврата ндфл?
    Я в этой ситуации вижу 3 варианта:
    1) Рекомендую уточнить в ИФНС можно ли данной ситуации поступить следующим образом:
    — выплатить возврат сотруднику по ставке 13%
    — указать в 6 ндфл неудержанный ндфл по ставке 15%
    Для нас с Вами это самый удобный вариант. То если бы сотрудник увольнялся, то так делать можно и нужно. Но у нас с Вами сотрудник работает и по идем мы должны удерживать и уплачивать ндфл самостоятельно.
    2) Тоже требует уточнить у ИФНС: можно ли сделать уточнение платежа и перебросить сумму уплаченного НДФЛ с одного КБК на другой.
    3) Если предыдущие два варианта ИФНС не разрешит, будем у сотрудника удерживать и платить сами. Долг вылазит из-за того, что по ставке 15% ничего не удержано.
  3. Приложение № 1

    Приложу скриншот для себя, чтобы не потерять сотрудника

  4. добрый вечер, предложу варианты расчетчику

  5. Вопрос закрывать не буду. Подождем вместе:)

  6. здравствуйте, бухгалтер не платила 15 % за декабрь и возврат пока не делали, будет уточнять в налоговой что делать

  7. Тогда самое верное решение — уточнить в налоговой. Вопрос не закрываю:)

Комментарии закрыты.