При заполнении 6-НДФЛ за 2022 у сотрудника НДФЛ за премию (которую начистили и выплатили в декабре) не верно отображается НДФЛ — по ставке 13%, а должно по ставке 15%, у сотрудника было превышение еще в середине года и раньше все правильно учитывалось. Посмотрела регистр налогового учета и получается, что НДФЛ 105882, одновременно излишнее удержано по ставке 13% и не удержано по ставке 15%. Если в ведомости перевыбрать сотрудника НДФЛ становится меньше (хотела перепровести документ премия и ведомость). Подскажите, пожалуйста, как исправить данную ситуацию?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Есть видео разбор похожего вопроса.
Скорее всего у вас удержанный НДЛФ по 13% больше, чем исчисленный. А 15% наоборот. Ошибка в том, что уменьшен был платеж по 15%. Ведь ставки у нас учитываются на разных КБК и отражаются отдельно в 6-НДФЛ. И если даже сейчас подкорректировать в программе удержанный и перечисленный НДФЛ, то с тем, что фактически уменьшен был платеж по 15% ничего поделать нельзя. Можно попробовать обратиться в ИНФС и перебросить сумму с КБК по 13% на КБК по 15%. А в программе тогда можно удержанный и перечисленный скорректировать.
Если не перебрасывать платеж, то боюсь, что остается только делать возврат НДФЛ по 13%, а по 15% получается не доплатили.
Попробуйте подкорректировать как в рассмотренном примере
ГОРЯЧИЕ ВОПРОСЫ ПО ЗУП 3.1 (ЩЕЛКУНОВА) https://buhexpert8.ru/grafik-pryamyh-efirov/grafik-pryamyh-efirov-1s-zup/otvety-na-goryachie-voprosy-po-zup-3-1.html
Спасибо, посмотрю, но хотела бы уточнить еще изначально в 6-НДФЛ была еще ставка 9% (там было НДФЛ по нескольким ведомостям в том числе и эти 105882, я почитала статью.
Почему в отчете 6-НДФЛ в Разделе 2 могут появляться пустые строки со ставкой налога 9% и как их убрать? и в ведомостях поменяла ставку. это правильно? или надо было как-то по другому от ставки 9% избавится?
да, можно способом указанным в статье