6-НДФЛ за 2022

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.73/10)

При заполнении 6-НДФЛ за 2022 у сотрудника НДФЛ за премию (которую начистили и выплатили в декабре) не верно отображается НДФЛ — по ставке 13%, а должно по ставке 15%, у сотрудника было превышение еще в середине года и раньше все правильно учитывалось. Посмотрела регистр налогового учета и получается, что НДФЛ 105882, одновременно излишнее удержано по ставке 13% и не удержано по ставке 15%. Если в ведомости перевыбрать сотрудника НДФЛ становится меньше (хотела перепровести документ премия и ведомость). Подскажите, пожалуйста, как исправить данную ситуацию?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    Есть видео разбор похожего вопроса.
    Скорее всего у вас удержанный НДЛФ по 13% больше, чем исчисленный. А 15% наоборот. Ошибка в том, что уменьшен был платеж по 15%. Ведь ставки у нас учитываются на разных КБК и отражаются отдельно в 6-НДФЛ. И если даже сейчас подкорректировать в программе удержанный и перечисленный НДФЛ, то с тем, что фактически уменьшен был платеж по 15% ничего поделать нельзя. Можно попробовать обратиться в ИНФС и перебросить сумму с КБК по 13% на КБК по 15%. А в программе тогда можно удержанный и перечисленный скорректировать.
    Если не перебрасывать платеж, то боюсь, что остается только делать возврат НДФЛ по 13%, а по 15% получается не доплатили.
    Попробуйте подкорректировать как в рассмотренном примере
    ГОРЯЧИЕ ВОПРОСЫ ПО ЗУП 3.1 (ЩЕЛКУНОВА) https://buhexpert8.ru/grafik-pryamyh-efirov/grafik-pryamyh-efirov-1s-zup/otvety-na-goryachie-voprosy-po-zup-3-1.html

  2. Спасибо, посмотрю, но хотела бы уточнить еще изначально в 6-НДФЛ была еще ставка 9% (там было НДФЛ по нескольким ведомостям в том числе и эти 105882, я почитала статью.
    Почему в отчете 6-НДФЛ в Разделе 2 могут появляться пустые строки со ставкой налога 9% и как их убрать? и в ведомостях поменяла ставку. это правильно? или надо было как-то по другому от ставки 9% избавится?

  3. да, можно способом указанным в статье

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ по ст.15% в документе Операции учета НДФЛ Добрый день! В ЗУП нужно внести доход сотрудника от процентов по краткосрочному займу. НДФЛ удержан по ставке 15%. Пользуюсь документом…
  2. Операции учета НДФЛ Здравствуйте. ЗУП редакция 3.1 (3.1.31.67) При проведении Операция учета НДФЛ у сотрудника отражено удержание налога по ставке 15% и 18%.…
  3. Ндфл Здравствуйте! Прошу помощи в разъяснении ситуации с расчетом НДФЛ и корректностью отражения в отчетности. Исходные данные: Период: Январь 2025 г.…
  4. Формирование справки 2 НДФЛ за 2021г В связи с введением прогрессивной шкалы по НДФЛ, прошу пояснить правильность формирования справки 2 НДФЛ (для сотрудника). Т.е. при превышении…

Статьи по этой теме

  1. Особенности перерасчета НДФЛ из-за вычетов в ЗУП 3.1 по сотрудникам с доходами более 2,4 млн руб. В ЗУП 3.1 при предоставлении вычета задним числом сотруднику с доходом свыше 2,4 млн рублей программа может выполнять перерасчет налога…
  2. Как рассчитывается НДФЛ к возврату, если сумма дохода сотрудника превысила 5 млн. руб.? Сумма доходов сотрудника с начала года превысила 5 млн. руб. В сентябре он предоставил уведомление на имущественный вычет. При перерасчете…
  3. Рекомендации по НДФЛ в межрасчет Правило по НДФЛ для межрасчетных доходов с 2025 года – перед их выплатой пересчитываем НДФЛ в документе начисления. Если этого…
  4. Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ В статье разберем, как пересчитать НДФЛ и заполнить 6-НДФЛ, если сотрудник стал нерезидентом, а до этого был резидентом. Общий порядок…