Войти в кабинетДобрый день!
ЗУП 3.1.18.337
Сотруднику, принятому в сентябре 2021 установили статус резидента и рассчитывали НДФЛ по 13%, потом в декабре его пересчитали как нерезидента, установили статус с сентября и в декабрьской зарплате доудержался остаток по НДФЛ.
Сейчас в приложении 1 6-НДФЛ доход по сотруднику встает по 30%, но перечисленный НДФЛ встает не весь, ведь ведомости проведенные до пересчета были проведены по 13%, получается они и не попадают в отчет как перечисленный налог. Как поступить в данной ситуации?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Подскажите смену статуса сотрудника и все последующие операции проводили по схеме, описанной в это статье — Сотрудник потерял статус налогового резидента (перерасчет и отражение неудержанного НДФЛ по итогам года налога) ?
Смену статуса поставили с сентября, но в декабрьской зарплате и так все пересчиталось (доначислился налог за период сентябрь-ноябрь).
Остальные действия(ручные корректировки), описанные в инструкции не понадобились, так как дохода сотрудника в декабре хватила, чтобы перекрыть удержанный налог.
Здравствуйте!
Окончательный налоговый статус сотрудника определяется на конец года (Письмо Минфина России от 12.07.2019 N 03-04-05/51739). Поэтому все суммы в годовом 6-НДФЛ должны быть отнесены к одной ставке.
Приложите отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2021 год.
Здравствуйте!
Похоже на ошибочное поведение программы.
В «2-НДФЛ для сотрудника» при смене статуса с резидента на нерезидента перечисленный НДФЛ отражается по ставке 30%, в Приложении 1 в 6-НДФЛ — другое заполнение.
Можно об этом сообщить разработчикам (v8@1c.ru)
Здравствуйте, аналогичная ситуация только «наоборот», нерезидент 30% пересчитался в резидента 13%. (Три таких сотрудника) В Приложении 1 к 6-НДФЛ перечисленная сумма не совпадает с исчисленной и удержанной, хотя в Подробном анализе НДФЛ по сотруднику и при формировании Справки 2-НДФЛ для сотрудника все три суммы НДФЛ совпадают. Буду читать Вашу переписку может и мне поможет!