Отзыв из отпуска и ндфл

Вопрос задал Мария С.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. Ситуация следующая. Сотрудник пошел в сентябре в отпуск на 14 дней.(общая сумма 10154,48) Дальше по производственной необходимости пришлось отозвать из отпуска на один день (откорректировали первоначальный документ «Отпуск»,исправив дату окончания) Дальше отпуск продолжился,но без продления на этот один рабочий день (создали новый документ «Отпуск»).Итого итоговая сумма отпуска составила — 9429,16)Рассчитываем з/пл,выплачиваем (нфдл для удержания и перечисления в бюджет идет за минусом перерасчета отпуска — все ок). Вроде все замечательно,но при формировании 6 ндфл,видим,что сумма по отпуску остается прежней,чего быть не должно.Что делаем не так? Спасибо

Все комментарии (16)

  1. Первоначальный отпуск

  2. Здравствуйте! 130 строка в Разделе 2 6-НДФЛ носит справочный характер, она показывает сумму выплаченного дохода на момент удержания НДФЛ. Вы ведь изначально выплатили отпускные в полной сумме, и при проведении Ведомости программа зафиксировала, сумму выплаченного дохода и удержанного НДФЛ, эти данные и попадают в отчет. Когда Вы сделали исправление отпуска, то дфакически у сотрудника возник излишне удержанный налог, который должен быть зачтен при следующем удержании. Давайте посмотрим полную картину и я подскажу, какие нужно сделать корректировки. Сформируйте отчет «Проверка раздела 2 6-НДФЛ» лучше за больший период, например с июля по октябрь, и  с отбором по этому физ. лицу (Натройки — Расширенный- Добавить отбор — выбрать поле Физическое лицо и указать ФЛ).

    1. Юлия,на сайте ИТС нашла информацию о том, что по 130 строке так все и должно быть и что все уменьшения учитываются только в первом разделе в строке 020(все проверила,все идет).С этим значит ситуацию разрешили. Но тогда остается вопрос откуда вылезает блок в 6-ндфл с суммой начисления второго документа Отпуска и с ндфл 0.

      1. Добрый день! Проверила своей базе у меня тоже появляется такой лишний блок. Дело в том, что для программы мы выплатили доход по новому документу Отпуск, оан не понимает, что этот документ учитывать в разделе 2 не нужно. И, к сожалению, каким-то образом «объяснить» это программе нельзя. Я предлагаю посмотреть движение в регситре «Расчеты налогоплатеьщиков с бюджетом по НДФЛ», которое формируется при выплате это отпуска и сделать «обратную» строку документом «Перенос данных», в которой указать все тоже самое только изменить знак Суммы выплаченного дохода.

        1. Добрый день.Тогда правильно ли я понимаю,что и для 2-НДФЛ также придется производить ручные корректировки документом «Операции учета НДФЛ»чтобы переместить этот доход по коду 2012 в сентябрь (сейчас он идет также периодом октябрь)

          1. Да, Вы все верно понимаете. Аналогичный пример я показывала тут: Приемы исправления НДФЛ («Пример 1: Перемещение доходов в другой период»).

  3. Ситуация произошла в текущем месяце, как я понимаю других ыплат пока не было. Так что, нужно будет тестово провести ля этого отрудника расчет и выплату зарплаты за сентябрь.

    1. Тестово проводила все, скриншоты выше в части выплаты з/пл по НДЛФ

  4. Если 130 заполняется справочно, то тогда получается (по данным отчета), что мы не доплатили ндфл за сентябрь в части выплаты з/пл. Также при формировании отчета 6ндфл за год вылезает сумма по второму документу отпуск

  6. Вы выплатили Отпускные, но еще не перечислили НДФЛ с них?
    В едомости, когда вы выплачивали отпускные, программа зафиксировала НДФЛ 1320. По факту у вас сейчас другой НДФЛ! Вам нужно перезаполнить ведомость на выплату, подобрав в нее два ваших новых отпуска. И сумму к выплате поставить ту, которую вы выплатили сотруднику.

    1. Почему не перечислили? Все перечислили. Т.е. Вы хотите сказать, что я должна изменить первую ведомость? Но ведь это не совсем корректно. НДФЛ 1320 мы перечислили, и то что, у нас идет переплата засчитывается при выплате з/пл (1206 вместо 1300) — так и должно быть.

      1. Если вы уже перечислили 1320 — тогда да. Значит остается только проблема в сумме Дохода во 2 разделе 10154,48? Чтобы ее сделать такой — какая сумма у вас сейчас в двух документах Отпуск — нужно, что ведомость была сыормирована по этим двум документам отпуск! Если прямо сейчас вы перепроведете имеющеюся Ведомость — то сумма дохода изменится на сумму, кторая сейчас у вас стоит в первом документе Отпуск 5077,24. (можете поэкспериментировать на копии базы).

        1. Нет,эта проблема уже ушла, эта сумма оказывается так и должна быть, изменяется сумма в первом разделе. Теперь интересует откуда вылезает второй блок во 2 разделе с суммой начисления 2 го документа «Отпуск» и нулевым НДФЛ

      2. Добрый день! Вы совершенно правы!

Комментарии закрыты.