Ошибка при расчете ндфл по прогрессивной шкале в аванс после межвыплаты

1. Здравствуйте.

   Уточните, пожалуйста, отпускные и аванс были выплачены в один день или в разные? Сейчас в документе Начисление зарплаты и взносов на вкладке НДФЛ пересчитывается налог? А нет в этом документе категории дохода, которой быть не должно — прочие доходы, например?
   Раньше была ошибка в расчете НДФЛ, если аванс и отпускные выплачены в один день, но она была исправлена. Такую ршибку разбирали в статье Ошибка в ЗУП 3.1 – при начислении зарплаты за месяц пересчитывается НДФЛ с аванса Пример 3.

   Для анализа ситуации приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2026 год с включенным флажком Суммы до/с превышения и вкладку НДФЛ из документа Начисление зарплаты и взносов с отбором по сотруднику.

2. Отпускные были выплачены 19.02.26, аванс 20.02.26. При расчете зарплаты за февраль ндфл не пересчитывается, прикладываю отчеты. ЗУП 3.1.34.197

3. Добрый день.

   Получается, что сейчас на дату выплаты аванса в документе Начисление зарплаты и взносов налог не соответствует тому, что было в начислении аванса. При расчете аванса налог неправильно посчитан и по ставке 13% — меньше, чем нужно. И по ставке 15% — больше чем нужно. Но исправляет программа полностью только 13%.
   Уточните, пожалуйста, в каком релизе ЗУП Вы работаете? Я пробовала воспроизвести ситуацию на релизе 3.1.36.75. У меня налог в аванс рассчитывается неправильно, но при расчете зарплаты исправляется налог по обеим ставкам, не остается хвостов по ставке 15%. Уточните еще, пожалуйста, сотрудник не совместитель?

   Давайте попробуем на копии базы сделать документ Перерасчт НДФЛ. Месяц документа — март 2026, налоговый период — 2026 год. Попадет сотрудник в этот документ? Если попадает, проводим перерасчет и формируем Подробный анализ НДФЛ. После этого тестово начислям аванс и зарплату за март чтобы посмотреть, не вылезет ли что-то лишнее.

4. Релиз ЗУП 3.1.34.197. Работник основной. Перерасчет ндфл сделала 06.03.26, сотрудник попадает ( — 831руб.). Начислила аванс за март и сделала выплату — в Подробном анализе НДФЛ все равно вылазит -831 руб. При расчете зарплаты за март ндфл по 15% с аванса ставит больше, чем было в расчете аванса. В 6-ндфл за 1кв2026 в стр 170 вылазит сумма 62322руб. Не пойму, что не так сделала. скрины прилагаю.

5. В Подробном анализе НДФЛ суммы исчисленного и удержанного налога по ставкам 13% и 15% верные. Не понятно, почему остается хвост -831 в Универсальном отчете Сверка БУ и сумма в стр 170 отчета 6-ндфл — 62322

6. На Вашем релизе получилось смоделировать ошибку, теперь и у меня прорамма не пересчитывает налог.
   Разница в БУ и НУ возникает потому, что у нас налог завышен только в авансе, а этот налог не попадает в БУ. Получается что в БУ сейчас в документе Начисление зарплаты и взносов налог посчитан правильно, а в НУ — с ошибкой. Перерасчет НДФЛ правит и БУ, и НУ, поэтому от такого варианта придется отказаться.

   Я перепробовала несколько вариантов, самый действенный — исправить налог по датам получения дохода в документе Начисление зарплаты и взносов за февраль.
   В документе Начисление зарпалты и взносов за февраль я вручную поправила налог:
   На дату выплаты аванса поставила те суммы налога, которые изначально были посчитаны при расчете аванса. Т. е. 13102 по ставке 13% и 109526 по ставке 15%.
   Во второй строке на дату выплаты зарплаты по ставке 13% добавила доначисленный налог 54 733 руб. А по ставке 15% — сторно -831 руб.
   Важно, что общая сумма налога в документе не изменилось, а значит что на взаиморасчеты ручнуе исправления никак не повлияли.
   После этого в марте в аванс налог считается правильно и излишне удержанные 831 руб. зачитываются при выплате.

   Есть другой способ с использованием Операции учета НДФЛ, но он требует ручнуых правок налога в марте. Если на дату получения аванса за февраль на вкладке Исчислено по 13% (30%) поставить -831 руб, то налоговый учет тоже выравнивается. Но при расчете аванса за март налог считается на 831 руб. меньше. Пришлось править вручную аванс и зарплату в марте, и только в апреле все выравнилось и больше проблем не было.

   

   png Ispravili-NDFL-v-nachislenii-ZP

   

   png Podrobnyj-analiz

7. Анна, спасибо огромное!!! Теперь налог верно считает и в аванс и в зарплату за март. В 6-ндфл тоже все красиво!❤🌹🌹🌹

8. Отлично! Рада, что все получилось!

Комментарии закрыты.