Неверный расчет НДФЛ при расчете за первую половину месяца

Вопрос задал Наталья С.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Пожалуйста, помогите разобраться в такой ситуации. В документе Начисление ЗП за первую половину месяца начислено 11900.00, при этом НДФЛ 4390.00. Больше никаких начислений. Совершенно аналогично у многих сотрудников, у всех был отпуск. Если сделать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику — разница в начисленном НДФЛ как раз та самая ведомость, которой переносится доход на другой период. Вот только выплата отпуска была проведена вовремя, даты в документах совпадают, документы-основания — тоже. В чем может быть проблема?

Метки вопроса: Дата получения дохода, НДФЛ, Отпуск, Перерасчет исходного документа, Перерасчеты

Все комментарии (24)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Здравствуйте!
    Пришлите пожалуйста «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2022 год. Чтобы сохранить отчет в этом формате, после его формирования в самом верху нажмите кнопку в виде дискетки и затем выберите формат сохранения файла.
    Приложенные вами файлы видит только куратор, остальным пользователям сайта они недоступны.

  4. Или другой формат нужен?

    1. Приложение

      Формат верный, спасибо.
      В целом за 2022 год НДФЛ рассчитан верно.
      Давайте еще в этом же отчеты посмотрим данные в разрезе Документов-оснований.
      Для этого зайдите в расширенные настройки отчета по команде Еще — Прочее — Изменить вариант отчета. Если у вас версия ЗУП старше 3.1.19, то расширенные настройки «переехали» — Как открыть форму изменения варианта отчета в ЗУП 3.1.19?
      Найдите в отчете Группировку — Регистратор, Ставка. Двойным щелчком мыши раскройте ее. Вместо поля Регистратор выберите «Документ — основание»

    2. Сформируйте пожалуйста и пришлите отчет в новом виде в формате pdf

    1. Подскажите вы что-то делали с документом «Отпуск» от 28.03.2022 ? Возможно пересчитывали исходный документ?

  6. Исправлений по нему нет. Я его перепроводила — результат не менялся. Что делал расчетчик — не знаю. Но таких — несколько десятков!!!! У всех одна и та же картина.

  7. Проверяла привязку в ведомостях, и в табличной части, и в Движениях документа — не к чему придраться.

  8. Мне тоже кажется — что-то не так, не должно быть такого. Проверяла, как могла, не нашла, за что зацепиться. Не нашла и как поправить. После этого написала вам.

    1. Здравствуйте!
      Есть предположение что все-таки исходный документ «Отпуск» был пересчитан. Причем перерасчет произвели в том же документе. Я так понимаю, что выплата отпускных производится 14.04.2022. Удерживается 2843 НДФЛ (меньше, чем исчислено). Затем какая-то часть выплачивается 06.05.2022 г. Удерживаются оставшиеся 97 руб. НДФЛ и весь доход «переезжает» на 06.05.2022 г.
      Проверьте в Ведомости от 14.04.2022 г. что выплачена не вся сумма отпускных, которые зафиксированы сейчас в документе «Отпуск». Откройте расшифровки колонок «К выплате» и «НДФЛ к перечислению».
      Также проверьте что в Ведомости от 06.05.2022 г. в расшифровке колонке «К выплате» есть сумма по документу-основанию «Отпуск». А в расшифровке «НДФЛ к перечислению» — НДФЛ по документу-основанию «Отпуск».
      В случае с перерасчетами не рекомендуется делать исправления в исходном документе «Отпуск», когда уже произведена по нему выплата. Лучше создать документ-исправление «Отпуска», чтобы перерасчет был учтен при очередной выплате. Тогда не будет полного «переезда» отпускных из одного месяца в другой (из апреля в май). А часть дохода соответствующего выплате останется в апреле, а остаток, выплаченный в мае — будет показан в мае.
      1. Напишите результаты по Ведомостям 14.04.2022 и 06.05.2022
      2. Я правильно понимаю что в «Отпуске» в качестве плановой даты выплаты указано 14.04.2022 г.?
      3. В документе «Начисление за первую половину месяца» на вкладке НДФЛ одна строка или несколько с разными датами получения дохода? Какие даты указаны?

  9. Добрый день! Забралась в старую копию, чтобы проверить ваше предположение. Вы правы абсолютно!!!! Восхищена, как только вы догадались! Отпуска все оформлены в марте, зп еще не посчитана. Пересчитывают прямо в этих документах, не делая Исправить, но, вероятнее всего, уже после выплаты отпускных.
    1. 14.04.2022 выплачен был первоначальный отпуск, 19022.00 и ндфл 2843.00. В ведомости от 06.05.2022 есть кусочек отпуска 650.38 и ндфл 97.00 Прочие доходы от трудовой деятельности
    2. Да, с самого начала плановая дата 14.04.2022

  11. Теперь, когда стало ясно, что происходило, остается вопрос: как поправить ситуацию?

    1. По идее переброска НДФЛ и дохода из месяца в месяц не должна была повлиять на расчет НДФЛ в аванс, т.к. сейчас в отчете видно что НДФЛ нарастающим итогом рассчитан верно.
      Попробуйте в документе «Начисление за первую половину месяца» выделить сотрудника и нажать кнопку «Пересчитать сотрудника». Изменилась сумма НДФЛ или осталась прежней?

    1. 1. Приложите пожалуйста в формате pdf отчет «Расчетный листок (за первую половину месяца)» за месяц расчета аванса
      2. Приложите пожалуйста в формате pdf отчет «Расчетный листок » за май

  13. Снова проверила — сумма НДФЛ в начислении за первую половину месяца изменилась, стала верной!

  14. Это в копии, в основной базе пока не пробовала)

  15. НДФЛ при расчете аванса считается верно, но перенос доходов остался

  16. Здравствуйте!
    Это хорошо, что НДФЛ в «Начислении за первую половину месяца» стал правильным 🙂

    Попробуйте перебросить часть дохода и исчисленный НДФЛ с майской даты на апрельскую. Для этого воспользуйтесь документом «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ).
    В документе внесите по две строки на вкладках «Доходы» и «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов)».
    На вкладке «Доходы» в первой строке внесите сумму с минусом по отпуску. Сумма должна соответствовать доходу, который требуется «перебросить» в апрель. Дата получения дохода — 06.05.2022. Затем скопируйте строку и укажите в ней ту же самую сумму, но с плюсом. В качестве «Даты получения дохода» установите — 14.04.2022 г.
    На вкладке «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов)» точно также внесите две строки на сумму НДФЛ «перебрасываемой» с мая на апрель.
    Проверьте в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» что общие суммы не поменялись.
    Заполните «Начисление зарплаты и взносов» за май и проверьте что НДФЛ рассчитался верно.

  17. Спасибо за прекрасную подсказку, кажется, пазл сложился наконец))) Но Подробный анализ НДФЛ при этом выглядит еще ужаснее, т.к. в Операции учета НДФЛ нельзя указать регистратор и появляются ненужные строки, красные и черные. А вот если скорректировать движения Ведомостей — тогда все отлично получается! Оказывается, Ведомость от 14.04.2022 ВООБЩЕ не сделала движений по регистру Учет доходов для исчисления НДФЛ, поэтому пришлось добавить красным/черным, с одной и той же датой получения дохода 14.04.2022.
    Ну, а в ведомости от 06.05.2022 такие движения были, на всю сумму отпуска и с переносом даты, их я оставила, только сумму подкорректировала по факту.
    Пыталась после корректировки первой ведомости просто перепровести вторую (отмена проведения-проведение) — увы, сами собой суммы на место не встали.
    Корректировку делала обработкой с Инфостарта.

    Огромное спасибо за помощь, огромное!

    1. Пожалуйста! 🙂
      Спасибо что написали как откорректировали данные

Комментарии закрыты.